Дипломная работа на тему: банковские риски методы защиты от рисков

Оглавление:

У вас нет времени на дипломную работу или вам не удаётся написать дипломную работу? Напишите мне в whatsapp — согласуем сроки и я вам помогу!

В статье «Как научиться правильно писать дипломную работу», я написала о правилах и советах написания лучших дипломных работ, прочитайте пожалуйста.

Собрала для вас похожие темы дипломных работ, посмотрите, почитайте:

Дипломная работа на тему: банковские риски методы защиты от рисков

Введение

Актуальность темы подтверждается тем, что риск — основа банковского дела. Банки добиваются успеха только тогда, когда принятые риски адекватны и контролируются и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы должны быть достаточно ликвидными, чтобы покрывать отток, расходы и убытки, обеспечивая при этом приемлемую маржу прибыли для акционеров. Достижение этих целей лежит в основе склонности к риску и управления банком.

Целью данной работы является анализ кредитного риска, определение риска, связанного с кредитными операциями, анализ методов управления и оценки рисков. Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональным банковским делом и национальными особенностями России, выявить методы совершенствования банковских технологий, а также выявить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.

Цели курса:

— учитывать характер кредитного риска;

— указать виды кредитного риска и проанализировать особенности управления ими;

— выделить принципы и этапы политики управления банковскими рисками;

— учитывать процесс управления совокупными кредитными рисками.

Предмет исследования — анализ кредитных рисков в коммерческом банке.

Банковские риски: роль и значение классификации в процессе управления

Виды банковских рисков

Банковским риском банковского постановления России является неотъемлемая возможность (вероятность), понимаемая как, что финансовое учреждение несет убытки и (или) ухудшение ликвидности из-за наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации сотрудников, организационные изменения, продажи) возникают. Персонал.) И (или) внешние факторы (изменение экономических условий кредитной организации, используемых технологий.).

Банковские риски:

Вспомогательные мероприятия

Технологический риск

Репутационный риск

Личные риски

Риск злоупотребления банком

Понижение рейтинга банка

Риск несанкционированного доступа к секретной информации

Риск нарушения закона

Предполагаемые риски

Забалансовые риски

Балансовые риски

Риск процентной ставки

Риск неплатежеспособности банка

Риск несоответствия ресурсов и инвестиций по времени

Кредитные риски оцениваются банками по всем кредитам и всей задолженности клиентов, соответствующей ссуде в российских рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах, а именно:

— по всем выданным кредитам, включая межбанковские кредиты (депозиты);

— по векселям, приобретенным у банка; — по суммам, не взысканным под банковские гарантии;

— по операциям, осуществляемым в соответствии с договором финансирования под уступку денежного требования (факторинг).

Оценка рисков проводится одновременно с предоставлением кредита (с учетом изменения, появления задолженности, приравнивается к ссуде), а затем — при изменении параметров, которые используются в качестве критериев классификации.

Средства, принципы и этапы политики управления банковскими рисками

Управление рисками является основным содержанием работы банка в области корпоративного кредитования и охватывает все этапы этой работы, от первоначального рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. В то же время управление рисками является неотъемлемой частью общего процесса кредитования. Последнее включает в себя такие шаги, как

— анализ кредитных заявок;

— одобрение кредитных сделок;

— контроль кредитных операций;

— отчет о кредитных рисках и состоянии портфеля;

— мониторинг кредитной деятельности банковских отделений;

— обеспечение прибыльности кредитных операций;

— управление «проблемными» кредитами;

— контроль общих кредитных рисков;

— обучение персонала современным методам разработки и проведения кредитных операций.

Основная задача управления рисками — поддерживать риски на максимально низком уровне, если позволяют текущие рыночные условия, и, по крайней мере, поддерживать позицию банка на рынке кредитных услуг, в том числе в среде малого бизнеса, если это соответствует приоритетам и целям банка. Долгосрочная кредитная стратегия банка.

Основные компоненты управления рисками включают:

— разделение рисков;

— медиация риска (как форма его разделения);

— принятие материальной поддержки (залог);

— принятие финансового обеспечения (поручительства или гарантии);

— переход риска на более высокие процентные ставки по кредиту;

— взять на себя риск рискового кредитования;

— формирование средств для списания кредитных убытков.

Это подразумевает следующие направления работы по управлению рисками:

— постоянный индивидуальный мониторинг каждого клиента;

— постоянный мониторинг состояния филиала ( подотрасли ), в котором складывается основная хозяйственная деятельность данного заказчика;

— привлечение и анализ гарантий;

— получить компенсацию за риск (продажа залога, гарантии ,.)

Внутренние механизмы нейтрализации банковских рисков — это система методов минимизации их негативных последствий, которые выбираются и реализуются внутри самого банка.

Система внутренних механизмов нейтрализации банковских рисков предусматривает использование следующих основных методов:

Избегайте риска. Это направление нейтрализации рисков наиболее радикальное. Он заключается в разработке таких внутренних мер, которые полностью исключают определенный вид банковского риска. К наиболее важным из этих мер относятся, например: отказ от проведения слишком рискованных банковских операций; отказ от использования большого капитала; отказ от чрезмерного использования привлеченных средств. Перечисленные и другие формы предоставления банковского избегания риска, несмотря на радикализм, отвергая определенные виды банковских рисков, лишить банк дополнительных источников формирования прибыли и, соответственно, влияют на темпы его экономического развития и эффективность использования собственного капитала. Поэтому в системе внутренних механизмов нейтрализации рисков их предотвращение должно осуществляться очень осторожно при следующих основных условиях:

1. Если отказ от банковского риска не приводит к возникновению другого риска, более высокого или ясного уровня;

2. Когда уровень риска не сопоставим с уровнем доходности банковской операции по шкале «риск доходности»;

3. Если убытки банка по данному виду риска превышают возможности их возмещения за счет собственных средств банка;

4. Когда сумма выручки от операции, порождающей определенные виды риска, незначительна, т. Е. Занимает незаметную часть положительного денежного потока, генерируемого банком;

5. Когда банковские операции не типичны для деятельности банка, носят инновационный характер и не требуют информационной базы для определения степени банковских рисков и принятия соответствующих управленческих решений.

Ограничение риска . Механизм ограничения банковских рисков обычно используется для тех видов, которые выходят за пределы их допустимого уровня, т.е. Банковские операции, наиболее критичные в зоне или осуществляются катастрофические риски. В рамках текущей деятельности банка разрабатываются индивидуальные лимиты для контрагентов банка (как по активным, так и по пассивным операциям), а также текущие лимиты по всем видам банковских позиций для ограничения рыночных рисков и операционных лимитов, на которые полномочия руководителей и сотрудников банка банк в процессе своей деятельности определяет выполнение конкретных операций. Ограничение — важный метод снижения риска.

Проверка. Этот механизм представляет собой балансирующую транзакцию, предназначенную для минимизации риска. Операции хеджирования отдельных статей баланса являются назначенными микро хеджирования и операций, баланс вакцинировать весь банк называют макро хеджирования обозначено . В случаях, когда инструменты хеджирования выбираются в рамках статей баланса (например, выбор активов и обязательств по срокам), метод хеджирования считается само собой разумеющимся. Синтетические методы хеджирования предполагают использование забалансовых операций.

Диверсификация. Механизм диверсификации сначала используется для нейтрализации негативных банковских последствий бессистемных (внутренних) видов риска. Принцип работы механизма диверсификации основан на разделении рисков, что предотвращает их концентрацию. Диверсификация — это производная от банковского риска. Однако риск нельзя свести к нулю. Это связано с тем, что на деятельность банка влияют внешние факторы, не связанные с выбором конкретных объектов инвестирования или привлечения капитала и, следовательно, не подверженные диверсификации. Поэтому использование этого механизма в банке ограничено. Диверсификация — наиболее разумный и относительно недорогой способ снизить банковский риск.

Распространение риска. Этот механизм основан на их частичной передаче партнерам по отдельным банковским операциям, поэтому возможные потери каждого участника относительно невелики. Степень распределения рисков и, следовательно, степень нейтрализации их негативных банковских последствий является предметом договорных переговоров между банком и партнерами, которые вытекают из условий соответствующих договоров, согласованных с ними.

Автострахование. Механизм этого направления по нейтрализации банковских рисков основан на резервировании банком части ресурсов банка, что позволяет преодолевать негативные последствия отдельных банковских операций. Основные формы этого направления — формирование резервов, страховых и других фондов. Основная задача автострахования — быстро преодолеть временные трудности в банковской сфере. При использовании этого механизма следует учитывать, что страховые резервы во всех их формах, хотя и позволяют быстро возместить финансовые потери компании, «замораживают» использование довольно ощутимой суммы банковских средств. В результате эффективность использования капитала банка снижается, а его зависимость от внешних источников финансирования увеличивается. Это определяет необходимость оптимизации объемов зарезервированных банковских средств с точки зрения их предстоящего использования, чтобы нейтрализовать только определенные виды банковских рисков.

Выше были рассмотрены только наиболее важные внутренние механизмы нейтрализации банковских рисков. Их можно значительно расширить с учетом специфики банковской деятельности и конкретного состава вашего портфеля рисков.

Внешние источники нейтрализации банковских рисков — это страхование. Страхование банковских рисков — это защита имущественных интересов банка при наступлении страхового случая (страхового случая) специальными страховыми организациями (страховщиками) за счет средств, формируемых ими путем получения страховых взносов (страховых взносов) от страхователей. Суть страхования выражается в том, что банк готов отказаться от части своего дохода, чтобы избежать риска, то есть готов платить, чтобы снизить уровень риска до нуля.

Следующий уровень управления банковскими рисками — это контроль рисков. Для согласования целей банка и контроля уровня риска рекомендуется составить письменный меморандум о политике контроля рисков и сформировать комитет, состоящий из высокопоставленных должностных лиц соответствующих департаментов. В большинстве банков эффективная программа контроля рисков включает следующие положения:

1. Защита банков и общие вопросы безопасности;

2. Обеспечение безопасности людей — защита от несчастных случаев, похищения людей и захвата заложников, разработка процедур для различных случаев форс-мажорных обстоятельств;

3. Сохранение имущества — меры по защите имущества банка от физического повреждения;

4. Контроль процесса обработки информации и операционного центра — обеспечение конфиденциальности, скорости и безошибочности работы;

5. Предупреждение и выявление потенциальных убытков от внутренних и внешних преступлений;

6. Контроль исполнения обязательств по контрактам и соглашениям — юридические консультации по условиям контрактов (с учетом меняющихся условий), систематический мониторинг контрактов;

7. Разработка процедур по преодолению всех типов кризисных ситуаций, включая обработку информации;

8. Контроль других рисков.

Осуществление систематического мониторинга эффективности различных программ контроля рисков должно, помимо разработки стандартов для этих программ, также включать сбор и анализ информации о случаях их неудовлетворительной эффективности. Система показателей эффективности для нейтрализации негативных последствий отдельных видов банковского риска включает: размер потенциальных банковских потерь, которые необходимо нейтрализовать; эффективность нейтрализации (отношение стоимости ее реализации к сумме возможных потерь); оценка общего риска деятельности банка с учетом мер по нейтрализации и др.

Банки, пытающиеся внедрить комплексные системы управления рисками, обычно сталкиваются с некоторыми трудностями. Первоначально это влияет на информационно-аналитическую службу банка. К сожалению, не все банки осознают, что отдельные структурные подразделения института вместе образуют единое информационное поле, интегрированное в макросреду. В случае нарушения внутреннего и внешнего обмена информацией становится невозможным работать с рентабельностью, ликвидностью и риском, что неминуемо ведет к банкротству. Это идет еще быстрее, если поток информации привязан не к стратегическим целям, а к определенным этапам их достижения.

Для успешного управления необходимы как актуальные данные, так и система аналитических показателей, рассчитываемых на основе статистики за определенный период времени и позволяющих делать краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные прогнозы.

Еще одна проблема, с которой сталкиваются банки при создании систем контроля банковских рисков, — это догматизм, приверженность методу, зачастую не самому продвинутому. Кроме того, некоторые экономисты в своих трудах выражают свою приверженность так называемым «легким» методам, разработанным для банков, работающих на переходной фазе экономического развития. Однако есть только более сложные методы оценки рисков, предлагаемые банковской практикой высокоразвитых стран. Они могут предоставить более полную информацию о контрагентах о состоянии денежных рынков, что особенно важно в связи с растущей нестабильностью российского банковского сектора. Каждый банк имеет свои особенности в отношении состава клиентов, предоставляемых услуг, возможностей диверсификации рисков, квалификации персонала банка ,. Таким образом , система управления рисками в каждом отдельном банке явно отличается от базовой модели. Одним из примеров являются методы, разработанные и используемые в российских коммерческих банках для оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков с учетом зарубежной практики. Однако существуют и универсальные методы оценки риска, такие как: б. Процентная ставка, несбалансированная ликвидность, технологическая и операционная.

Кредитные риски и их контроль

Понятие и характер кредитного риска

Риск процентной ставки по банковским кредитам

Кредитный риск заключается в том, что заемщик не сможет выплатить ипотечные платежи. Чтобы компенсировать его финансовые потери, банк должен изъять ипотеку. При этом убытки банка определяются, с одной стороны, неоплаченной частью основного долга, потерей процентов и другими расходами, а с другой — размером средств, полученных от продажи заложенного недвижимого имущества. Требования банка по предоставленному кредиту и дефолту заемщика могут оказаться значительно выше суммы непогашенной основной суммы долга. Вопрос о замене этих требований выручкой от продажи недвижимости зависит, в том числе, от того, насколько быстро и успешно пройдет этот процесс. В случае, если получение ипотеки затруднительно и обременительно с юридической точки зрения, кредиторы оценивают кредитный риск как достаточно высокий и закладывают определенный резерв для покрытия этой ипотеки. Последнее обстоятельство напрямую связано с процентной ставкой по кредиту, то есть ценой ссуды для конкретного заемщика.

Типичные банковские риски:

Кредитный риск ? Риск того, что кредитная организация понесет убытки из-за неисполнения, преждевременного или неполного выполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией по условиям договора.

Эти финансовые обязательства могут включать обязательства должника по:

— займы полученные, в том числе межбанковские займы (депозиты, займы), прочие размещенные средства, в том числе требования о получении (возврате) облигаций, акций и векселей, предоставленных по кредитному договору;

— векселя, учтенные кредитной организацией;

— банковские гарантии, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возвращены;

— финансирование сделок под уступку денежного требования (факторинг);

— права (требования), приобретенные кредитной организацией в рамках сделки (уступки требования);

— ипотека, приобретенная у кредитной организации на вторичном рынке;

— сделки по продаже (покупке) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставка финансовых активов);

— аккредитивы, оплаченные кредитной организацией (в том числе непокрытые аккредитивы);

— возврат денежных средств (активов) в рамках сделки по приобретению финансовых активов с обязательством их продажи;

— требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингу финансового лизинга (лизинга).

Сумма кредитного риска измеряется суммой, которая может быть потеряна в случае неуплаты или несвоевременной выплаты долга. Оценка кредитного риска корпоративных заемщиков может производиться двумя способами: качественным и количественным.

1. Качественная оценка

Данный метод оценки риска представляет собой словесное описание его уровня путем выявления негативной информации, на основании которой определяется кредитоспособность заемщика или консолидированный уровень риска. На основании показателей для каждого заемщика можно определить средневзвешенный показатель риска для всего кредитного портфеля. Методики российских банков качественной оценки кредитных рисков по некоторым параметрам схожи. Поэтому практически все банки учитывают показатели финансовой устойчивости, деловой активности, ликвидности и доходности, а также ликвидности обеспечения. Разница заключается в количестве индикаторов, соответствующих индикатору, и в доле индикаторов в формировании общего рейтинга. Следует подчеркнуть, что каждый банк реализует собственное понимание риска, основанное на знании характеристик клиентуры, объема и стоимости кредитных ресурсов, а также на опыте риск-менеджера. Оценка рисков в российских коммерческих банках качественная.

2. Количественная оценка.

Для того, чтобы рассчитать размер залога, необходимый для получения кредита, необходимо найти ориентировочную минимальную стоимость залога — это размер кредита и платежей. Расчетная стоимость обеспечения, разделенная на поправочный коэффициент, дает рыночную стоимость обеспечения.

Например, при сумме кредита пятьсот тысяч рублей на 92 дня под восемнадцать процентов в год и ежемесячной комиссии в размере один процент в год расчет выглядит следующим образом:

(18+ 1) / 100/365 * 92 * 500 000 + 500 000) = 523 945,21 (руб.) — это требуемая расчетная залоговая стоимость обеспечения по кредиту, 523 945,21 / 0,6 = 873 242,02 (руб.) Минимальная рыночная стоимость обеспечения по запрашиваемому кредиту.

Где:

(18+ 1) / 100 — процентная ставка и ежемесячная комиссия (в процентах лет)

365 — количество дней в году,

0,6 — это поправочный коэффициент, который применяется к определенному типу ценной бумаги (значение также варьируется в зависимости от типа ценной бумаги и условий предоставления кредита конкретному банку).

Комиссия за выдачу кредита не учитывается, так как эта комиссия выплачивается до первого гранта.

Стандартизованный подход к оценке кредитного риска проще, чем использование внутренней рейтинговой системы. Предполагается использование дифференцированной системы весовых коэффициентов риска без необходимости громоздких расчетов.

Банковские регуляторы составляют списки кредитных агентств, рейтинги которых могут использоваться для расчетов. Критериями признания агентством достаточности капитала являются:

— объективность методики присвоения рейтинга;

— независимость деятельности агентства от политических и экономических структур, которые могут оказывать на него давление;

— прозрачность и удобный доступ к присвоенным рейтингам;

— раскрытие методологии их рейтинга — описание качественных и количественных факторов, влияющих на значение рейтинга, публикация фактических стандартных ставок ( стандартных ставок );

— наличие достоверных источников информации о деятельности заемщика;

— репутация агентства и надежность присвоенного рейтинга.

Виды кредитного риска и особенности управления ими

Факторы кредитного риска являются основными критериями классификации. В зависимости от совокупности факторов различают внутренние и внешние кредитные риски. По степени связи факторов с деятельностью банка — кредитный риск, зависящий или не зависящий от деятельности банка. Кредитные риски, связанные с деятельностью банка, подразделяются на основные риски с учетом их масштаба (связаны с принятием решений менеджерами, участвующими в управлении активными и пассивными операциями). Коммерческий (исходя из сферы деятельности цфо); индивидуальный и агрегированный (риск ссудного портфеля, риск суммы ссудных операций).

Фундаментальные кредитные риски включают риски, связанные со стандартами маржи обеспечения, решениями о предоставлении ссуд заемщикам, которые не соответствуют стандартам банка, а также процентные ставки банка и валютный риск .

Коммерческие риски связаны с политикой кредитования малого бизнеса, крупных и средних клиентов — юридических и физических лиц в определенных сферах кредитования банка.

Индивидуальный кредитный риск включает риск кредитного продукта, услуги, операции (сделки) и риск заемщика или другого контрагента.

Факторами риска для кредитного продукта (услуги) являются, с одной стороны, выполнение потребностей заемщика (особенно в отношении времени и суммы); во-вторых, факторы бизнес-риска, связанные с содержанием кредитного события; в-третьих, надежность источников погашения; в-четвертых, адекватность и качество обеспечения. Кроме того, операционный риск может привести к возникновению факторов кредитного риска, поскольку технологические и бухгалтерские ошибки в документах, а также неправильное использование могут иметь место при создании продукта и его типа — услуг.

Технология (механизм) предоставления той или иной кредитной услуги, обычно называемой типом кредита, является отдельным направлением кредитной деятельности банка. Вы также можете использовать тип ссуды для классификации кредитных рисков: риски овердрафта на основе кредитной линии . Виды кредита характеризуются как общими, так и частными проявлениями кредитного риска. Например, овердрафтные ссуды включают риск несанкционированного овердрафта, риск несоблюдения порядка выплат при овердрафте, риск непрерывности овердрафта и ряд других. В случае инвестиционных кредитов это специфические риски, такие как риск неправильного определения потребностей клиента в ссуде, риск неправильного выбора кредитного пакета, риск незавершения строительных работ, риск устаревания проекта, риск обесценивания залога, риск нехватки сырья, отсутствие рынка готовой продукции и риск некорректного денежного потока, риск смены собственника проекта, риск банкротства поручителя, риск некачественного инвестиционного меморандума. Следовательно, каждый тип ссуды сопряжен с разными типами рисков и факторов, которые их вызывают. Это требует разработки разного методического обеспечения и использования разных методов управления кредитным риском.

Факторами, влияющими на кредитный риск заемщика, являются его репутация, включая менеджмент, эффективность деятельности, отраслевую принадлежность, профессионализм сотрудников банка в оценке кредитоспособности заемщика, достаточности капитала и ликвидности баланса . Риски для заемщика может спровоцировать сама кредитная организация из-за неправильного выбора типа кредита и условий кредитования.

Индивидуальная система управления кредитным риском представлена в таблице. Один.

Агрегированный кредитный риск или риск кредитного портфеля банка имеет свои особенности в его системе управления. Характеристики в первую очередь определяются сущностью таких понятий, как «ссудный портфель» и «качество ссудного портфеля».

Заключение

Проблемы, связанные с процессом управления банковскими рисками, касаются не только определения наиболее предпочтительных методов минимизации риска в определенных ситуациях, прогнозирования небезопасных и рискованных ситуаций, но и формирования правовой инфраструктуры банковского регулирования. В российской банковской практике разработана система стандартов деятельности кредитных организаций, введен порядок контроля за соблюдением этих стандартов, введены санкции в отношении финансовых посредников, нарушающих установленные показатели. Типовая система содержится в инструкции цб рф №1. Это главный инструмент в руках банка России для поддержания устойчивого развития, надежности и ликвидности российских коммерческих банков. Однако он сосредоточен только на ограничении кредитного риска, риска ликвидности и использования кредитного плеча и игнорирует другие виды риска. Кроме того , то предлагаемая методология побочный базельского комитета не учитывает соотношение рисков для различных групп активов, не предусматривает необходимость разграничения кредитных условий для различных групп заемщиков банков, и не принимает во внимание изменение уровня риска в зависимости от категории клиентов и тип банковского дела. Регулирование «об организации внутреннего контроля в коммерческих банках», который был составлен на основе предложений по базельскому комитету, а также имеет ряд серьезных недостатков. По этой причине банки не должны ограничивать свою практическую деятельность выполнением обязательных экономических стандартов, чтобы минимизировать банковские риски. Необходимо расширить объем исследований и ввести новые индикаторы для оценки рисков.

Следовательно, процесс управления неопределенностями в банковском секторе должен быть основан на индивидуально разработанной системе оценки банками различных видов рисков на основе зарубежных методик, с учетом специфики макроэкономической среды для ведения своей деятельности, сегмента занимаемого банком. Рынок банковских услуг — клиентская база и размер собственного бизнеса зависят от капитала и активов банка. Метод работы комитета по контролю за рисками в банке является предпосылкой успешного управления рисками.

Список литературы

1. Федеральный закон от 10.07.2002 n 86-фз (в редакции от 28.12.2013) «о центральном банке российской федерации (банке России)».

2. Федеральный закон » о банках и банковской деятельности » от 2 декабря 1990 г. N 395-1 (изменен 3 апреля 2014 г.)

3. Анализ кредитных рисков / нс. Костюченко. — спб .: итд » ski — fi «, 2010 — 440 с.

4. Управление кредитным риском : учебник / в.в. жариков , м.в. жарикова , а.и. евсейчев . — тамбов: изд-во тамб . Состояние тех . Вуз, 2009. — 244 с.

5. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / о.и. лаврушин, о.н. афанасьева, с.л. корниенко; изд. Hon . Рабочие . Наук российской федерации, доктор экономических наук . Естественные науки, проф. О.и. лаврушин. — 3-е изд., доп. — м .: кнорус, 2008 — 264 с.

6. Управление финансовыми рисками банка. В.ю. резниченко, и.в. цыганков. Руководство. М .: московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права, 2008. 228 с.

7. «методические рекомендации по экспертизе системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)» (письмом банка России от 23.03.2007 n 26-т).

8. Учебники онлайн. Основы ипотечного кредитования (косарева н.б.)

9. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: шапкин. А.с., шапкин , в. А. . Учебник.- м .: издательско-торговая фирма «дашков и к», 2009.- 880с.

10. Банковское дело : учебник для бакалавров / е.ф. жукова;

Под ред. Е. Ф. Жуковой. — м:. Юрайт издательский дом , 2012 — 591 с. — —

Ряд: бакалавр. Продвинутый курс.

11. Http://knowledge.allbest.ru

12. Http://www.bibliofond.ru/