Объект риск-менеджмента - Прямой осмотр как метод идентификации риска

Оглавление:

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы — объекта управления — и управляющей подсистемы — субъекта управления. Объектом управления в риск-менеджменте являются рисковые активы капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К таким экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиками и кредиторами, предпринимателями, конкурентами и т.д.

Субъект управления в риск-менеджменте — это группа менеджеров (финансовый менеджер, специалист по страхованию и т.д.), которая через различные варианты своего воздействия реализует целесообразное функционирование объекта управления. Этот процесс может осуществляться только в том случае, если между субъектом и объектом управления циркулирует необходимая информация. Процесс управления всегда включает в себя получение, передачу, обработку и практическое использование информации. Получение достоверной и достаточной информации в определенных условиях играет большую роль, поскольку помогает принять правильное решение для действий в рискованной обстановке. Информационное обеспечение состоит из различных видов информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и т.д.

Эта информация включает вероятность наступления конкретного страхового случая, наличие и размер спроса на товары, капитал, финансовую стабильность и платежеспособность его клиентов, партнеров, конкурентов и так далее.

Кто владеет информацией, тот владеет рынком. Многие виды информации составляют предмет коммерческой тайны и могут входить в число видов интеллектуальной собственности и поэтому могут быть внесены в качестве вклада в уставный капитал корпорации или партнерства. Наличие достаточной и достоверной деловой информации позволяет финансовому менеджеру быстро принимать финансовые и коммерческие решения и влиять на точность этих решений. Это приводит к сокращению потерь и увеличению прибыли.

Каждое управленческое решение основано на информации, и качество этой информации важно и должно оцениваться в момент ее получения, а не отправки. Сегодня информация очень быстро теряет свою актуальность, ее нужно использовать своевременно.

Бизнес-подразделение должно уметь не только собирать информацию, но и хранить ее и извлекать при необходимости. Лучшая картотека для сбора информации — это компьютер, который обладает как хорошей памятью, так и способностью быстро находить нужную информацию.

Управление рисками выполняет определенные функции.

Выделяют следующие функции управления рисками:

Предмет управления, включающий организацию управления рисками; рисковые капиталовложения; работу по снижению уровня риска; процесс страхования рисков; экономические отношения и связи между субъектами экономического процесса.
Тема менеджмента, в рамках которой осуществляется прогнозирование, организация, координация, регулирование, стимулирование, контроль.

Прогнозирование — это разработка на будущее изменений в финансовом положении объекта в целом и его различных частей. Прогноз — это предвидение определенных событий. Организация — это объединение лиц, совместно реализующих программу рискованного вложения капитала на основе определенных правил и процедур. Регулирование — это воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта при отклонении от заданных параметров. Координация — обеспечение координации работы всех звеньев системы управления рисками. Стимулирование — это побуждение финансовых менеджеров и других специалистов проявлять интерес к результатам своей работы. Наконец, контроль — это анализ организации работы с целью снижения уровня риска.

В управлении рисками не существует и не может существовать готовых рецептов. Но если вы знаете свои методы, приемы, способы решения определенных экономических задач, вы можете добиться заметного успеха в той или иной ситуации.

Прямой осмотр как метод идентификации риска

Описанные выше методы выявления рисков удобны тем, что данные можно получить, не выходя из офиса, т.е. используя современные средства связи. Однако при изучении анкет, финансовых документов или блок-схем некоторые моменты могут быть неясны и вызывать дополнительные вопросы.

Кроме того, при заполнении бизнес-единиц.

В подготовленных для них формах отчета о рисках могли быть упущены важные факторы. Поэтому для получения дополнительной информации и проверки ее достоверности и полноты на месте риск-менеджеры могут организовать инспекционные визиты на предприятия.

Эффективность инспекции напрямую зависит от квалификации персонала, выполняющего ее. Если риск-менеджеры обладают достаточной квалификацией и опытом, они выделят важные нюансы, которые могут быть упущены респондентами и другими специалистами, работающими на рассматриваемых объектах или выполняющими определенные технологические операции.

Прямая проверка также позволяет выявить и уточнить некоторые аспекты разрабатываемой программы управления рисками, оценить потенциальную стоимость управления в конкретной компании и дать рекомендации по управлению уровнем риска.

При планировании посещения объекта в первую очередь необходимо определить четкий перечень задач, которые должна решить инспекция, и учесть ряд специфических факторов:

Степень лояльности и подчиненности руководства центральному руководству (в случае региональных филиалов);
общее время, отведенное на тест;
время года, наиболее удобное для проведения инспекции;
Возможные условия работы инспекторов в компании, уровень оснащенности, наличие современных средств связи со штаб-квартирой.

После предварительной оценки задач, которые необходимо решить в ходе инспекции, и учета различных особых факторов следует составить программу посещения объекта. Даже небольшое производственное предприятие часто занимает несколько участков или зданий, каждое из которых может представлять собой источник риска. Например, если это крупная розничная структура, то она, как правило, имеет множество магазинов, складов и филиалов в разных частях города или области, что значительно затрудняет проведение проверки. Необходимо создать логическую основу для выявления рисков, чтобы свести к минимуму вероятность того, что что-то важное будет упущено.

Один из способов сделать это — создать специальные карточки для каждого из объектов, содержащие перечень вопросов и информации, которую необходимо уточнить. Эти карточки должны быть заполнены для каждого из объектов в процессе инспекции. Они определяют содержание и структуру инспекции, сокращают количество времени, проводимого на объекте, и, что более важно, снижают риск упустить что-то важное. Если это не первое посещение участка, следует просмотреть предыдущий отчет, чтобы определить, есть ли нерешенные вопросы и нужно ли их снова рассматривать.

Существует практика неожиданных проверок объектов и предварительного уведомления сотрудников о проверке. В первом случае появление инспекторов на предприятии позволяет зафиксировать такие аспекты организации работы предприятия, которые остались бы скрытыми, если бы руководство было уведомлено заранее. Например, неожиданная проверка может выявить реальные отклонения от запланированного хода технологического процесса или нарушения правил безопасности, которые имеют место.

Заблаговременное уведомление руководства и персонала о проведении инспекции полезно, когда необходимо получить материалы и данные, на поиск которых потребуется время. В этом случае за несколько дней до визита в компанию по факсу или электронной почте отправляется запрос или форма. К моменту начала проверки сотрудники компании уже имеют под рукой необходимые материалы, что значительно сокращает время, необходимое для ее проведения.

Вот примерный перечень вопросов, которые могут быть решены или уточнены в процессе инспекции:

Расположение завода и степень близости к населенным пунктам и другим промышленным объектам;
Описание и оценка системы управления (общий и финансовый менеджмент, маркетинг, бухгалтерский учет);
Наличие и состояние основных и оборотных средств;
общие характеристики и состояние особо опасного оборудования;
Сведения о недавних инцидентах или заявленных претензиях, если устройство было застраховано.

После проведения проверки необходимо записать все результаты в виде отчета, указав для каждого запланированное задание:

цель опроса;
дату и место проведения собрания;
резюме интервью, проведенных с сотрудниками;
Полученные данные и материалы;
Результаты экзаменов;
Синопсис.

По результатам проверки в общую базу данных компании должны быть внесены соответствующие уточнения относительно перечня оборудования и выявленных рисков, а также даны рекомендации по пересмотру существующего уровня риска и методов управления рисками. Если риски были застрахованы, риск-менеджеры должны немедленно уведомить страховщиков о любых изменениях, выявленных в ходе проверки, которые являются существенными для договора страхования.

Общее описание методов, используемых для воздействия на риск

Эта тема подробно рассматривается в соответствующей главе. Однако для лучшего понимания следующих замечаний мы кратко опишем существующие методы управления рисками.

Как уже упоминалось выше, все способы воздействия на риск можно разделить на три основные группы — снижение, удержание и передача риска.

Снижение риска — это уменьшение либо масштабов возможного ущерба, либо вероятности наступления нежелательных событий. Чаще всего это достигается путем проведения превентивных организационно-технических мероприятий, которые включают в себя различные виды усиления охраны зданий и сооружений, установку систем контроля и оповещения, противопожарного оборудования, обучение персонала поведению в экстремальных ситуациях и так далее.

Сохранение риска на существующем уровне не всегда означает отказ от каких-либо действий, направленных на компенсацию, хотя такая возможность предусмотрена. Компания может создавать специальные резервные фонды (фонды самострахования или фонды риска), из которых осуществляется возмещение убытков при возникновении неблагоприятных ситуаций. Этот метод управления рисками называется самострахованием.

Меры по снижению риска могут также включать заимствования и кредитование для компенсации убытков и восстановления производства, обращение к государственным субсидиям и т.д.

Меры по передаче риска — это передача ответственности за риск третьим лицам при сохранении существующего уровня риска. К ним относятся страхование, когда риск передается страховой компании за определенную плату, и различные виды финансовых гарантий, поручительств и т.д.

Передача риска также может быть достигнута путем включения в текст документов (соглашений, коммерческих контрактов и т.д.) специальных оговорок, которые снижают собственную ответственность в случае непредвиденных событий или передают риск контрагенту.

Все мероприятия по управлению рисками можно разделить на мероприятия до события и после события. Первые, как следует из названия, планируются и осуществляются заранее, а вторые — после того, как неожиданное событие уже произошло.

Меры по подготовке к событию включают: Страхование, самострахование, превентивные организационные и технические меры, юридические, договорные и другие меры по передаче риска.

Мероприятия после события — это привлечение средств для устранения потерь в виде грантов, кредитов и т.д.

Многие меры по удержанию и передаче рисков по своей сути являются финансовыми механизмами и не влияют на частоту неблагоприятных событий или размер убытков до их компенсации.

Специфическим методом управления финансовыми рисками является хеджирование, которое никоим образом не влияет на частоту возникновения убытков в виде снижения стоимости портфеля активов, но уменьшает их размер с помощью специальных мер.

Управленческие риски: Обзор

Общие сведения. Риск — это возможность опасности, неудачи и выгоды, прибыли при прогнозировании исхода. Она является естественной частью деятельности каждого человека и расширяет его представление об окружающем мире. Процессы развития, как прогресса, так и регресса, сопряжены с рисками. Обычно риски оцениваются в производственной, управленческой, инвестиционной, кредитной и рыночной деятельности. Таким образом, управленческий риск является частью более широкого комплекса рисков. Управленческий риск (далее — риск) рассматривается на протяжении всей цепочки разработки и внедрения УР. Риск определяет соотношение между двумя полярными исходами: негативным (полный провал того, что было запланировано) и позитивным (достижение того, что было запланировано). Как правило, риск оценивается дискретно либо как отношение пары чисел (например, 1 : 9; 20% : 80% и т.д.), либо как процент негативного исхода (например, 0,01%). Например, риск 2 : 8 означает, что только в двух случаях из 10 решение не будет выполнено; риск 10% означает, что 10% не гарантирует положительного результата принятого решения; риск 50% : 50% (фифти-фифти) означает равную вероятность отрицательного и положительного результата процесса. В целом, обозначение риска выглядит следующим образом:

Если в записи о риске есть только одно число, по умолчанию отображается возможность выполнения точки риска.

Риск напрямую связан с неопределенностями в СУР. Если неопределенность равна нулю (полный детерминизм), то риск оценивается как нулевой (отсутствие риска). В повседневной жизни риск обычно ассоциируется с наступлением негативных последствий. Поэтому, когда они говорят, что риска нет, они имеют в виду нулевой риск. Когда неопределенность очень высока (ненадежные данные, неквалифицированные специалисты), риск может быть максимальным : 100% или 1. Например, риск наводнения составляет 80%. Часто в протокол риска включается дополнительная информация, чтобы получить положительный или отрицательный оттенок.

Риск возврата кредита (предмет риска) в зависимости от изменения курса доллара США в диапазоне 30-32 рубля за 1 доллар США (дополнительная информация) составляет 70% (величина риска). (дополнительная информация) составляет 70% (стоимость риска).

Если неопределенность мала, риск возрастает незначительно, и им часто можно пренебречь. Средний и высокий уровни неопределенности значительно повышают риск негативного исхода. Сверхвысокие значения не оставляют надежды на положительный результат.

Риск проявляется и учитывается в большей или меньшей степени в деятельности сотрудников организации. Это один из обязательных элементов деятельности менеджера или специалиста по разработке, выбору и реализации управленческого решения. Объектом риска может быть производственный процесс, структура и методология управления, ход выполнения договорных обязательств, комплекс собственности организации, персонал, финансово-хозяйственная деятельность. Риск может привести как к потерям и новым опасностям, так и к прибылям и успехам.

Смягчение негативных рисков с помощью организационных мер. Риск в управлении обычно определяет инициативу в производственном процессе и маркетинговой политике организации. Последствия риска определяются профессионализмом и интуицией сотрудников, а также стечением обстоятельств по всей цепочке: разработка -> выбор -> организация -> исполнение решения. Некоторые из крупнейших компаний мира создали новую должность «консультанта по рискам* (contingency adviser) в области экономики, технологий, контрафакта и мошенничества. Абсолютизация риска в менеджменте привела к появлению рискового бизнеса, формированию рискового капитала, появлению рисковиков, создающих прорывы в той или иной сфере деятельности. Управление рисками — это система стратегий, методов и приемов для снижения возможного негативного влияния на результаты деятельности организации, когда по различным причинам принимаются неверные решения. Рыночные отношения вносят значительный элемент сумятицы в деятельность менеджеров и собственников. Управление рисками включает в себя шесть стратегий:

Избегание деятельности, связанной с определенным уровнем риска;
Принятие на себя риска с гарантией полного возмещения за счет собственных средств организации (создание страхового фонда);
Распределение риска между прямыми деловыми партнерами;
Создание сети независимых венчурных фирм с ограниченной ответственностью как подразделений основной организации;
Продажа и передача ответственности за риск другому лицу, например, страховщику;

Снизить возможные негативные последствия от риска путем принятия превентивных мер, например, создания противопожарной системы, неприкосновенного запаса сырья, создания портфеля диверсифицированных акций и т.д. Все шесть стратегий в той или иной степени должны использоваться в любой организации. Из них наиболее распространенным является страхование организационного риска.

Компоненты управленческих рисков. Управленческие риски являются частью общих рисков компании. Они представляют собой набор желаемых или нежелательных ситуаций, вызванных управленческими решениями, которые могут возникнуть либо во время реализации решений, либо через некоторое время. Управленческие риски включают организационные, коммерческие (экономические), технологические, социальные и правовые риски:

Организационные риски связаны с решениями о выборе формы и места нахождения организации при ее регистрации, создании организационной структуры, распределении прав, обязанностей и ответственности между сотрудниками;
Экономические риски связаны с выбором методов расчета и обоснования бизнес-плана и отчетности;
Технологические риски связаны с выбором и внедрением технологий управления (управление по целям, по результатам, с помощью постоянного контроля и инструкций, в исключительных обстоятельствах и т.д.), а также с организационными и информационными технологиями;
Управленческие риски приводят к операционным и стратегическим выгодам или потерям в деятельности компании. Положительные эффекты управленческих рисков воспринимаются всеми сотрудниками как должное, а отрицательные раздражают руководителей и заставляют их избегать этих рисков в будущем.

Субъекты и объекты риска и их функции в управлении

Управление рисками выполняет определенные функции.

Выделяют следующие функции управления рисками:

Предмет управления, включающий организацию управления рисками; рисковые капиталовложения; работу по снижению уровня риска; процесс страхования рисков; экономические отношения и связи между субъектами экономического процесса.
Тема менеджмента, в рамках которой осуществляется прогнозирование, организация, координация, регулирование, стимулирование, контроль.

В управлении рисками не существует и не может существовать готовых рецептов. Но если знать свои методы, приемы, способы решения тех или иных экономических проблем, то можно добиться заметного успеха в конкретной ситуации.

Кроме того, при заполнении форм отчета о рисках, подготовленных для них в бизнес-подразделениях, могли быть упущены важные факторы. Поэтому риск-менеджеры могут организовать инспекционные визиты на предприятия для получения дополнительной информации и проверки ее достоверности и полноты на месте.

Степень лояльности и подчиненности руководства центральному руководству (для региональных офисов);
общее время, отведенное на проверку;
время года, наиболее удобное для проведения инспекции;
Возможные условия работы инспекторов в компании, уровень оснащенности, наличие современных средств связи со штаб-квартирой.

После предварительной оценки задач, которые необходимо решить в ходе инспекции, и учета различных особых факторов следует составить программу посещения объекта. Даже небольшое производственное предприятие часто занимает несколько участков или зданий, каждое из которых может представлять собой источник риска. Например, если это крупная розничная структура, то она, как правило, имеет множество магазинов, складов и филиалов в разных частях города или области, что значительно усложняет проведение проверки.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: