Оптимизация рисков - Классификация рисков

Оглавление:

Современный бизнес, как и любую человеческую деятельность, невозможно представить без риска. Предпринимательская деятельность определяется как самостоятельная, инициативная деятельность граждан и их организаций, направленная на удовлетворение потребностей покупателей в получении прибыли на свой риск и под свою материальную ответственность. В США ежегодно создается 0,5 миллиона новых фирм, 80% из которых разоряются в первый год своей жизни. В этом отношении в последнее время все большее значение приобретает такая наука, как наука о рисках.

Рискология — это наука о мерах по выявлению, оценке, предотвращению и минимизации принимаемых рисков. Под риском понимается возможная угроза потерь, обусловленная особенностями тех или иных природных явлений и деятельности человеческого общества. Риск основан на вероятностном характере рыночной деятельности и неопределенности ситуации при ее осуществлении. Следует отметить, что риск сопровождает все процессы, происходящие в компании, независимо от того, являются ли они активными или пассивными.

Риск — это историческая и экономическая категория.

Как историческая категория, риск — это возможная опасность, сознательно воспринимаемая человеком. Это говорит о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития. Развитие общества согласно периодизации истории культуры Л. Мруна и Ф. Энгельса прошло три эпохи: Дикость, Варварство, Цивилизация, каждая из которых состоит из трех стадий: низшей, средней, высшей.

Риск как историческая категория возник на низшей ступени цивилизации с появлением у человека страха смерти. С развитием цивилизации возникают товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.

Как экономическая категория, риск — это событие, которое может произойти или не произойти. Если такое событие происходит, возможны три экономических исхода: отрицательный (убыток, ущерб, вред), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

Практически невозможно полностью предсказать возникновение неопределенности, которая в той или иной степени повлияет на дальнейшее развитие событий, поэтому предприниматель должен уметь оценивать степень риска и управлять им, то есть применять различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать рисковое событие и принимать меры по снижению риска.

В управлении рисками можно выделить такие понятия, как «субъект риска» и «принимающий риск». Под субъектом следует понимать руководство компании, то есть конкретных лиц или команду, которая принимает решение о выборе той или иной альтернативы в связи с деятельностью компании. Соответственно, объект понимается как ресурс, изменение которого возможно при возникновении ситуации риска.

В условиях политической и экономической нестабильности степень риска значительно возрастает. В современных российских условиях проблема роста непредсказуемости очень актуальна, что подтверждается данными о росте убыточности промышленных предприятий. Причем это актуально как для всех участников внешнеэкономической деятельности страны, так и для других государств, связанных с ней рыночными отношениями.

Практика ведения бизнеса в рыночных условиях создает острую необходимость для менеджеров качественно оценивать риски в процессе управления ресурсами и эффективно снижать или компенсировать их негативные последствия.

Риск — это другая сторона предпринимательской свободы. Не существует бизнеса без риска, а сделки с высоким риском обычно приносят наибольшую прибыль. Суть не в том, чтобы искать или избегать риска, а в том, чтобы предвидеть его и снизить до минимально возможного уровня.

Давайте сначала определим первоначальный термин «риск», помня о том, что он имеет несколько значений.

Термин «риск» здесь используется не в смысле опасности. Риск — это потенциальная вероятность потери ресурсов или дохода, связанная с определенной альтернативой управленческого решения. Другими словами, риск — это вероятность того, что предприниматель или организация понесут убытки в виде дополнительных расходов или упущенной выгоды в результате неправильного решения.

Поэтому риск является вероятностной категорией, и его следует характеризовать и измерять как вероятность конкретного убытка. Следовательно, оценка риска — это, с одной стороны, измерение потенциальной суммы убытков, а с другой — измерение вероятности убытков.

В абсолютном выражении, в случае, если ущерб поддается измерению, риск определяется величиной возможных потерь в материальном или денежном выражении. В некоторых случаях риск может оцениваться в относительных единицах измерения (например, в процентах или долях).

В относительных терминах риск определяется как величина потенциальных потерь относительно базы (дохода, прибыли, основных средств и т.д.).

Для того чтобы оценить вероятность конкретного убытка в результате непредвиденного сценария, необходимо, прежде всего, знать все виды потерь, связанных с бизнесом, и уметь заранее рассчитать или измерить их в виде вероятных прогнозных значений.

Риск неразрывно связан с управлением. Ни один руководитель не может полностью устранить риск, но, определив область повышенного риска, количественно оценив ее, оценив приемлемый уровень риска и внедрив регулярные средства контроля, руководитель может взять на себя ответственность за ситуацию и в определенной степени управлять риском. Искусство управления рисками заключается в балансе между риском и потенциальными выгодами. Менеджер сравнивает положительные и отрицательные аспекты возможных решений и оценивает их вероятные последствия, то есть определяет, насколько приемлем и оправдан риск по сравнению с потенциальной выгодой.

Классификация рисков

Как уже упоминалось выше, все рыночные операции так или иначе связаны с риском, и участникам рынка всегда приходится принимать на себя различные риски: Потеря имущества, финансовые потери, потеря дохода, упущенная выгода. Поэтому в каждом конкретном случае следует рассматривать различные виды рисков. Это означает, что эффективность управления рисками во многом зависит от типа риска, что требует научно обоснованной классификации. Классификация рисков позволяет четко определить место каждого вида риска в их общей системе и использовать для управления ими наиболее эффективные способы и приемы, соответствующие данному виду.

В зависимости от возможного экономического результата решения, риски можно разделить на две группы: чистые и спекулятивные риски.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного (ущерба, потерь) или нулевого результата. В эту категорию рисков входят природные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков — производственные и торговые.

Спекулятивные риски выражаются в возможности достижения как отрицательных, так и положительных результатов (прибыли, выигрыша). Они включают в себя еще одну часть коммерческих рисков — финансовые риски.

В зависимости от первопричины риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные и экономические.

Природные риски включают риск потерь из-за природных сил, таких как экономические потери из-за землетрясений, наводнений, штормов, эпидемий и т.д.

Экологический риск — это вероятность убытков или дополнительных затрат, связанных с загрязнением окружающей среды.

Политический риск — это риск (финансового) имущественного ущерба из-за изменений в политической системе, расстановки политических сил в обществе, политической нестабильности. Политические риски связаны с социально-политической ситуацией в стране и деятельностью государства и не зависят от хозяйствующего субъекта. Они включают вероятность потерь в результате революции, массовых беспорядков, национализации предприятий, конфискации имущества, отказа нового правительства от обязательств предыдущего, запрета или ограничения конвертации национальной валюты в валюту платежа и т.д. Данная категория риска может также включать риск законодательных изменений, то есть существенных изменений в нормативных актах, регулирующих хозяйственную деятельность, таких как налоговое законодательство, законодательство о валютном регулировании и т.д.

Транспортный риск — это вероятность потерь, связанных с перевозкой грузов различными видами транспорта: Автомобильные, железнодорожные, морские, воздушные и т.д.

Коммерческие риски представляют собой вероятность потерь, возникающих в результате хозяйственной деятельности компаний. В соответствии с основными видами предпринимательской деятельности эта группа рисков подразделяется на производственные, торговые и финансовые риски.

Производственный риск — это вероятность убытков или дополнительных затрат, связанных со сбоем или остановкой производственных процессов, нарушением технологии работы, низким качеством сырья или работы персонала и т.д.

Торговый риск — это риск потери или невозможности получения дохода вследствие невыполнения стороной своих договорных обязательств, например, непоставки или несвоевременной поставки товаров, несвоевременной оплаты и т.д.

Финансовые риски относятся к вероятности потери денег. Они делятся на два типа: Риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

Риски, связанные с покупательной способностью денег, включают инфляционный и валютный риски.

Инфляционный риск — это риск того, что из-за высокой инфляции доход будет терять стоимость быстрее, чем расти.

Валютный риск связан со значительными потерями в результате изменения валютных курсов. Данный вид риска особенно важен и требует оценки при осуществлении экспортно-импортных операций и сделок, связанных с валютными ценностями.

Группа инвестиционных рисков достаточно обширна и включает системный риск, селективный риск, риск ликвидности, кредитный риск, региональный риск, отраслевой риск, риск предприятия и инновационный риск.

Системный риск — это риск ухудшения (падения) рынка в целом. Он не связан с конкретным объектом инвестиций и представляет собой общий риск для всех инвестиций на данном рынке (например, акций, валют, недвижимости и т.д.), который заключается в том, что инвестор не сможет вернуть их, не понеся значительных потерь. Анализ системного риска сводится к оценке того, стоит ли вообще торговать определенным видом активов, например, акциями, и не лучше ли инвестировать в другие виды активов, например, в недвижимость.

Селективный риск — это риск убытков или упущенной выгоды из-за неправильного выбора инвестиций на конкретном рынке, например, неправильный выбор ценной бумаги из имеющихся на фондовом рынке при формировании портфеля ценных бумаг.

Риск ликвидности — это риск, связанный с возможностью потерь при продаже инвестиционного актива из-за изменения оценки его качества, например, любых товаров, недвижимости (земля, здания), ценных бумаг, драгоценных металлов и т.д.

Кредитный риск — это риск того, что заемщик (должник) не сможет выполнить свои обязательства, примером чего может быть задержка выплат по кредиту или замораживание выплат по облигациям.

Региональный риск относится к экономической ситуации в конкретных регионах. Этот риск существует, в частности, для монопродуктовых регионов, таких как регионы добычи угля или нефти, выращивания кофе или хлопка, которые могут испытывать серьезные экономические трудности из-за падения цен на основной продукт региона или усиления конкуренции.

Региональные риски могут также возникать из-за политического и/или экономического сепаратизма некоторых регионов. Высокий уровень региональных рисков также может быть обусловлен общей депрессивной экономической ситуацией в некоторых регионах (спад производства, высокий уровень безработицы).

Отраслевой риск связан с характеристиками каждой отрасли, которые определяются двумя основными факторами: подверженностью циклическим колебаниям и стадией жизненного цикла отрасли. В соответствии с этими характеристиками все отрасли можно разделить на подверженные циклическим колебаниям и менее подверженные циклическим колебаниям, а также на сокращающиеся (умирающие), стабильные (зрелые) и быстрорастущие (молодые). Очевидно, что риск ниже для бизнеса и инвестиций в зрелых или молодых и менее цикличных отраслях.

Корпоративный риск относится к конкретной компании как объекту инвестиций. Он во многом обусловлен региональными и отраслевыми рисками, но также вносит свой вклад тип поведения, стратегия соответствующей компании, цели и уровень управления. Корпоративный риск также включает риск мошенничества. Например, можно создавать фиктивные компании для обманного привлечения средств инвесторов или создавать публичные компании для спекуляций на листинге ценных бумаг.

Инновационный риск — это риск потерь, связанных с тем, что инновация (продукт, услуга, новая технология), на разработку которой могут быть затрачены очень значительные ресурсы, не будет внедрена или не окупится.

Научно обоснованная классификация рисков позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Это создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления рисками. Каждому риску соответствует своя система методов управления рисками.

Процесс управления рисками

Как упоминалось ранее, большинство экономических оценок и управленческих решений являются вероятностными, многомерными по своей природе. Поэтому ошибки и просчеты — обычное дело, хотя и неприятное. Однако менеджер всегда должен стремиться учитывать потенциальный риск и предусматривать определенные меры для снижения его уровня и компенсации вероятных потерь. В этом и заключается суть управления рисками. Основная цель управления рисками (особенно в современной России) — обеспечить, чтобы в худшем случае не было не только прибыли, но и банкротства организации. Международный опыт ведения бизнеса показывает, что большинство банкротств вызвано грубыми ошибками и просчетами в управлении. Поэтому предприниматели и менеджеры должны уделять особое внимание эффективному управлению рисками.

Управление рисками — это многоэтапный процесс, целью которого является снижение или компенсация ущерба, наносимого объекту при наступлении неблагоприятных событий.

Анализ рисков — это первый этап, направленный на получение необходимой информации о структуре, характеристиках объекта и существующих рисках. Анализ заключается в выявлении рисков и их оценке. В ходе идентификации рисков (качественный компонент) выявляются все риски, присущие исследуемой системе. Важно не упустить важные обстоятельства и подробно описать все существенные риски. Этот этап включает два основных шага: сбор информации о структуре системы и выявление опасностей или инцидентов.

Оценка — количественное описание выявленных рисков, определение их характеристик, таких как вероятность и размер возможного ущерба. На этом этапе формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций, а для различных рисков могут быть построены функции распределения вероятности наступления ущерба в зависимости от его величины.

Для того чтобы оценить степень приемлемости риска, необходимо сначала определить определенные зоны риска в зависимости от ожидаемого уровня ущерба.

Зона, в которой не ожидается потерь, т.е. экономический результат хозяйственной деятельности положительный, называется безрисковой зоной.

Зона приемлемого риска — это область, в которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемую прибыль и, следовательно, экономическая деятельность возможна. Граница зоны приемлемого риска соответствует сумме убытков, равной расчетной прибыли.

Зона критического риска — это область возможных потерь, которые превышают величину ожидаемой прибыли до величины полного расчетного оборота (сумма затрат и прибыли). Другими словами, здесь предприниматель рискует не только не получить доход, но и понести прямые убытки в размере всех понесенных затрат.

Наконец, катастрофический риск — это диапазон вероятных потерь, который превышает критическое значение и может достигать суммы, равной собственному капиталу организации. Катастрофический риск может привести к краху и банкротству предприятия или предпринимателя. Кроме того, в категорию катастрофического риска, независимо от масштабов имущественного ущерба, следует включить риск, связанный с угрозой жизни или здоровью людей и возникновением экологических катастроф.

Принятые допущения в определенной степени противоречивы и не всегда выполняются для всех видов риска, но в целом они достаточно правильно отражают наиболее общие закономерности изменения коммерческого риска и позволяют построить кривую распределения вероятностей выигрыша-проигрыша, называемую кривой риска.

Особенности принятия решений в условиях риска

Многомерные решения, интуиция и проницательность менеджера играют особую роль в решении рискованных задач.

Интуиция — это творческий процесс, внутреннее озарение, просветление мысли, раскрывающее суть риска, и она возможна только при высокой квалификации менеджера, связанной с его чувственным, логическим познанием, практической деятельностью.

Инсайт — это краткосрочный характер постижения проблемы, требующий фиксации ожидаемых решений.

В случаях, когда риск невозможно рассчитать, решения о риске принимаются с помощью эвристики, которая представляет собой набор логических приемов и методологических правил теоретического исследования и поиска истины. Другими словами, это способы решения особо сложных проблем. Управление рисками имеет свою систему эвристических правил и приемов для принятия решений в условиях риска:

Вы не можете рисковать больше, чем позволяет ваш капитал
Вы не можете рисковать многим за небольшие деньги
В случае сомнений следует принять положительное решение
Когда есть сомнения, примите отрицательное решение
Всегда думайте о последствиях риска
Помните, что всегда есть несколько решений

Когда речь идет о стратегии и частных решениях по ней, следует взять за правило: сначала определить максимально возможную сумму потери риска; сравнить ее с вложенным капиталом; сравнить со своими финансовыми ресурсами и выяснить, не приведут ли действия к банкротству, и только потом принимать окончательное решение.

Необходимо соблюдать следующие принципы в отношении риска сделок:

вы должны стремиться к максимальной прибыли;
обязательно определяет оптимальную вероятность результата;
чтобы найти колеблющийся результат;
оправдывают сочетание прибыли и риска;
для достижения максимальной прибыли при минимальном риске.

Меры по снижению организационных и экономических рисков

Риски могут быть снижены различными способами. В качестве примера, иллюстрирующего разнообразие подходов к одной и той же проблеме, рассмотрим ситуацию управления рисками крупного промышленного предприятия, например, линии по облицовке крыш.

Основным опасным событием является авария на предприятии, которая может сопровождаться пожаром, взрывом, повреждением узлов и агрегатов, человеческими жертвами и т.д. Разумеется, сначала необходимо принять превентивные меры для снижения риска, а также меры по уменьшению масштабов возможного ущерба. Определяются критические узлы и механизмы с точки зрения надежности, пожаро- и взрывоопасности и принимаются меры по повышению безопасности установки. Также установлены различные системы мониторинга опасных процессов, датчики дыма и температуры, системы оповещения и пожаротушения. Разработан план эвакуации персонала в случае аварии, а сотрудники обучены тому, как вести себя в таких ситуациях.

Ситуация управления рисками на первом этапе упрощается тем, что существуют технические регламенты по безопасности различных машин и оборудования, соблюдение которых является обязательным для промышленных компаний.

Поэтому относительно легко составить список мер по снижению риска, которые должны быть реализованы в первую очередь.

Однако затем неизбежно возникает вопрос о том, как можно еще больше снизить риск.

И в этом случае дополнительные профилактические меры уже не кажутся очевидными, поскольку все они требуют определенных усилий.

Снижение риска требует внедрения безопасных технологий и материалов, технического обновления автопарка, совершенствования систем контроля и оповещения, страхования — уплаты страховых взносов, самострахования — отчислений в резервный фонд.

Система механизмов нейтрализации рисков предусматривает использование следующих основных методов.

Их можно разделить на два основных направления, которые отличаются как по своим целям, так и по применяемым инструментам воздействия: 1) методы предотвращения и снижения рисков и 2) методы устранения ущерба.

Первое направление, направленное на снижение риска, может включать следующие методы:

Избегание риска путем воздержания от финансовых операций со слишком высоким уровнем риска, от использования заемного капитала в больших масштабах, от чрезмерного использования оборотных активов в формах с низкой ликвидностью, от использования временно свободных ликвидных активов в краткосрочных финансовых инвестициях;
Тщательная предварительная оценка вариантов, которые необходимо выбрать, и оценка соответствующих уровней риска;
Ограничение концентрации риска — установление лимитов на сумму затрат, связанных с конкретным решением;
использование различных видов гарантий для обеспечения выполнения обязательств должника;
Диверсификация рисков, например, вложение капитала компании в различные виды деятельности, ценные бумаги; дублирование поставщиков; разделение партий при перевозке ценных грузов; продажа товаров и услуг в нескольких сегментах рынка; хранение ценностей в разных местах и т.д.
сосредоточиться на средней доходности (прибыльности), так как погоня за более высокой прибылью значительно увеличивает риск;
Применение эффективных систем контроля, позволяющих своевременно обнаруживать и предотвращать возможные потери;
Распределение риска между участниками; принцип распределения заключается в возложении максимальной ответственности за риск на того участника, который может лучше всего его контролировать.

Вторая область, направленная на компенсацию ущерба, нанесенного организации, должна включать такие методы, как:

Обеспечить компенсацию возможных финансовых потерь в случае возникновения рисков через предусмотренную систему санкций;
Хеджирование — это страхование от неблагоприятных движений рынка, основная цель которого — превратить риск из непредсказуемого в четко определенный;
Создание специальных страховых или резервных фондов;
Страхование рисков в страховых организациях, предполагает заключение договоров страхования от различных коммерческих рисков, имущества, ответственности и т.д.

На практике наиболее эффективный вариант возможен только при комплексном использовании различных методов снижения риска. Из этого следует, что нужно не избегать таких ситуаций, а уметь правильно их оценивать и управлять ими.

Менеджер, освоивший теоретические принципы управления рисками и умеющий своевременно выявлять риски, может не только минимизировать затраты, но и зачастую предотвратить нежелательные последствия. Успех бизнеса зависит не только от выбранной стратегии действий, но и от учета возникновения непредвиденных ситуаций.

Сущность и понятие эффективности управления

Возрастание роли менеджмента в рыночной экономике в результате получения экономической свободы организации и полной ответственности за ее результаты приводит к вовлечению дополнительных ресурсов (трудовых, финансовых, материальных) в сферу управления. Для владельца предприятия важно не только расходование ресурсов на управление, но и то, насколько управление обеспечивает компании стратегические преимущества на рынке, усиливает ее конкурентоспособность, поддерживает общественную значимость компании.

Основным критерием эффективности управления является эффективность управляемого объекта. Проблема эффективности управления является составной частью бизнес-администрирования, которая включает в себя рассмотрение: Управление рисками:

Управленческий потенциал, который представляет собой совокупность всех ресурсов, которыми обладает и использует система управления. Управленческий потенциал проявляется в материальной и интеллектуальной формах;
Управленческие расходы и затраты, определяемые содержанием, организацией, технологией и объемом работ по реализации соответствующих функций управления;
Характер лидерства;
Эффективность управления, т.е. эффективность действий людей в процессе организационной деятельности, в процессе реализации интересов, в достижении определенных целей.

Эффективность — это результативность функционирования системы и процесса управления как взаимодействия управляемой и управляющей систем, т.е. интегрированный результат взаимодействия компонентов управления. Эффективность показывает, в какой степени орган управления реализует цели, достигает запланированных результатов. Эффективность управления проявляется в эффективности производства и является частью эффективности производства. Результат действия, соотнесенный с целью и затратами, составляет содержание эффективности как категории менеджмента.

В литературе по менеджменту различают следующие аспекты эффективности управления:

Внутренняя эффективность — эффективность с точки зрения использования внутренних возможностей организации или с точки зрения управления внутренними ресурсами (затратами и капиталом);
Внешняя эффективность — Эффективность с точки зрения использования внешних возможностей организации;
Общая эффективность — эффективность как композиция двух ее составляющих: внутренней и внешней эффективности;
Эффективность рынка — насколько хорошо удовлетворяются потребности потребителей по сравнению с альтернативными способами удовлетворения потребностей;
Идеальная эффективность — несмотря на усилия руководства по оптимизации организационной структуры, такая «эффективность не может быть достигнута ни при каких обстоятельствах;
Объективная или стратегическая эффективность отражает меру достижения целей организации;
Затратная или тактическая эффективность отражает экономичность способа преобразования ресурсов в результате производственной деятельности организации;
Глобальная экономическая эффективность является следствием функционирования экономической системы (в том числе на международном уровне) на микроуровне организации (фирмы).

Давайте теперь рассмотрим некоторые из этих видов эффективности организационного управления в самом общем виде.

Когда мы говорим об общей эффективности E как о комбинации двух его компонентов E1 и E2, мы подчеркиваем его двойственную природу. Очевидно, что высокая доля компонента E1 обеспечит повышение общей эффективности E. Однако даже при достаточно высокой внутренней эффективности E2 организация не будет иметь высокую общую эффективность E, если не будет обеспечена ее эффективность с точки зрения использования рыночных возможностей (E1). Из этого следует вывод: для того чтобы организация максимизировала свои показатели, она должна максимально использовать свои рыночные возможности и обеспечить как можно более высокий уровень внутренней эффективности.

Производство товаров, которые явно не пользуются спросом на рынке, делает бессмысленными все усилия по повышению эффективности этого производства. С другой стороны, производство пользующихся спросом товаров с низким уровнем эффективности (высокие производственные затраты, высокие издержки производства) в конечном итоге приводит к снижению спроса на эти товары и сокращению доли рынка. В обоих случаях общий уровень эффективности остается значительно ниже максимально возможного значения.

Согласно формуле общей эффективности, очевидно, что все усилия менеджера по увеличению продаж для достижения успеха компании всегда будут сведены к нулю, если его усилия в административной сфере, в свою очередь, не приведут к высокой внутренней эффективности организации.

Таким образом, эффективность управления является одним из основных показателей совершенствования управления, который определяется путем сопоставления результатов управления и ресурсов, затраченных на их достижение. Оценить эффективность управления можно, измерив полученную прибыль и затраты на управление. Но такая упрощенная оценка не всегда верна, потому что:

Результатом управления не всегда является прибыль;
Такая оценка приводит к прямому и косвенному результату, который затушевывает роль руководства в достижении этого результата. Прибыль часто выступает в качестве посреднического результата;
Результат управления может быть не только экономическим, но и социальным и социально-экономическим;
Управленческие расходы не всегда могут быть достаточно четко разграничены.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: