Проблемы и перспективы развития кредитной системы России (Курсовая работа)

Оглавление:

Предмет: Экономика

Тип работы: Курсовая работа

Дата добавления: 12.03.2019

Данная курсовая работа не является научным трудом, не является готовой курсовой работой!
Данная работа представляет собой готовый результат, структурирования и форматирования собранной информации и её обработки мной, поэтому эта работа предназначена для использования в качестве материала первоисточника для самостоятельной подготовки учебной работы.

У вас нет времени или вам не удаётся понять эту тему? Напишите мне в whatsapp, согласуем сроки и я вам помогу!

На этой странице вы найдете много готовых тем:

Темы курсовых работ по экономике

Собрала для Вас похожие темы, посмотрите, почитайте, возможно они Вам помогут:

Цикличность как форма экономической динамики	Рынок труда и его роль в рыночной экономике. Особенности российского рынка труда
Кредитная система в России: состояние, проблемы, пути разрешения	Монополистическая конкуренция: основные черты, особенности ценообразования

Введение

Кредит выступает столпом современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Он используется как крупными предприятиями и объединениями, так и мелкими производственными, сельскохозяйственными и коммерческими структурами; как государство и правительство, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие бесплатными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, могут получить от него дополнительные средства. Кредит, предоставленный наличными, представляет собой новое средство платежа.

На поверхности экономических явлений кредит действует как временное заимствование вещи или денег. С помощью кредита приобретаются товарные запасы, различные виды машин, механизмов, люди покупают товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения через кредит являются различные ценности (вещи, товары). Однако «частная» интерпретация кредита выходит за рамки политико-экономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между предметами о вещах. В связи с этим кредит как экономическая категория следует рассматривать как определенный тип общественных отношений. Однако кредит — это не каждое социальное отношение, а только то, что отражает экономические связи, движение стоимости.

Целью курсовой работы является детальное изучение кредита и его функций. Поставленная цель достигается путем изучения таких вопросов, как: этапы формирования кредитных отношений, основные принципы кредитования, функции кредита, его виды и формы.

Курсовая работа имеет следующую структуру: две главы, первая — кредитная, основные понятия, вторая — виды и формы кредита.

Кредит, основные понятия

Понятие кредита и этапы формирования кредитных отношений

Выход России на рынок во многом связан с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одной из предпосылок формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита.

Основной целью реформы является максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к их преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает коренное изменение роли кредитных организаций в управлении национальной экономикой и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит является формой движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого во временное пользование на условиях погашения и оплаты. Кредит обеспечивает преобразование денежного капитала в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью накапливаются свободные денежные средства предприятий, населения и государства, превращаясь в заемный капитал, который предоставляется во временное пользование.

Капитал, представленный в виде средств производства, физически не может перетекать из одной отрасли в другую. Этот процесс обычно осуществляется в форме движения денежного капитала. Следовательно, кредит в рыночной экономике является гибким механизмом перетекания капитала из одной отрасли в другую и выравнивания нормы прибыли.

Кредит необходим для поддержания непрерывности обращения денежных средств действующих предприятий, для обслуживания процесса продажи промышленных товаров. Это разрешает противоречие между необходимостью свободного переноса капитала из одной отрасли в другую и консолидацией производственного капитала определенного вида, а также помогает преодолеть ограниченный капитал экономических субъектов.

Ссудный капитал перераспределяется между секторами, направляясь в сектора экономики, которые обеспечивают более высокую доходность или являются предпочтительными в соответствии с национальными программами развития российской экономики. Основная функция, которую выполняет кредит — это перераспределение. Эта функция носит социальный характер и активно используется государством для регулирования пропорций производства и управления совокупным денежным капиталом.

Кредит может оказывать активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Привлекая различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России на рынок создание базы для ускоренного развития безналичных платежей и внедрение новых методов. Все это поможет сэкономить средства и повысить эффективность общественного воспроизводства в целом.

Благодаря кредиту происходит ускорение процесса капитализации прибыли и, следовательно, концентрации производства. Это может сыграть значительную роль в реализации программы приватизации государственного и муниципального имущества на основе корпоратизации предприятий.

Условием размещения акций на рынке является накопление значительного денежного капитала и их концентрация в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие в выпуске и размещении акций.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала, расширяет воспроизводство на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков к рынку ссудного капитала, предоставляя государственные гарантии и льготы, правительство направляет банки на льготное кредитование тех предприятий и отраслей, чья деятельность соответствует реализации общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капиталовложений, жилищного строительства, экспорта товаров и развития отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое формирование фермерских хозяйств, малых предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутреннем и внешнеэкономическом пространстве.

При рассмотрении кредитной системы следует иметь в виду, что она основана на реализации сложных экономических отношений, которые прошли долгий исторический путь развития и играют консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей при переходе России к магазин.

Можно выделить два определения кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений, формы и методы кредитования (функциональная форма);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые накапливают свободные денежные средства и предоставляют их в кредит (институциональная форма).

Основные принципы кредита

Принципами кредитования являются: погашение, погашение, дифференциация, обеспечение кредитов и оплата.

Возврат означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой погашения является обращение средств и их обязательное наличие в срок погашения кредита. На самом деле кредит как экономическая категория отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег происходит на основе погашения. Погашение — необходимая особенность кредита.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не только погашен, но и погашен в строго определенный срок. Срочность кредита — необходимая ставка для погашения кредита. Установленный срок кредита является сроком для заемных средств у заемщика. Если срок использования кредита нарушается, то суть кредита искажается, он теряет свое истинное назначение. Практика длительного нарушения принципа срочности при кредитовании предприятий и отдельных отраслей оказывает негативное влияние на состояние денежного обращения в стране.

Дифференциация кредитования означает, что коммерческие банки не должны использовать один и тот же подход к решению вопроса выдачи клиентов, обращающихся за кредитом. Банки стремятся предоставлять кредит только тем клиентам, которые могут своевременно его погасить. Для этих целей на основе показателей кредитоспособности банк определяет финансовое состояние предприятия, чтобы быть уверенным в способности заемщика погасить кредит в течение срока, предусмотренного договором. Банк оценивает баланс предприятия на предмет ликвидности, обеспечения предприятия собственными источниками; его уровень рентабельности и перспективы развития. Проводя такую предварительную работу, банк страхует себя от рисков несвоевременного погашения кредита.

Обеспечение ссуд как принцип кредитования означает, что собственность заемщика, недвижимость или недвижимость позволяет кредитору быть уверенным в том, что возврат заемных средств будет обеспечен вовремя. Этот принцип предполагает реальное предоставление займов заемщику с различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве гарантии своевременного погашения кредита кредиторы по договору обозначают залог, поручительство или поручительство, а также обязательства в других формах, принятых на практике.

Принцип оплаты кредита означает, что предприятие-заемщик должно внести в банк комиссию за временное заимствование его денег. На практике этот принцип реализуется с использованием механизма банковского процента.

Функции кредита

Сущность кредита как экономической категории, отражающей движение ссудного капитала, также проявляется в его функциях. В свою очередь, функция займа является проявлением его сущности, выражением общественной цели займа. Уточнение функций кредита имеет большое практическое значение, так как это позволяет использовать его наиболее эффективно.

Кредит выполняет следующие четыре основные функции:

распространение;
эмиссия;
контроль;
стимулирующий.

Распределительная функция кредита заключается в погашении денежных средств. Это проявляется в мобилизации средств, а также в их размещении. В частности, эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, предприятия обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Содержание эмиссионной функции заключается в создании кредитных линий для обращения и замены денежных средств. Это проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства. Наряду с наличными деньгами это также безналичные деньги. Эффект этой функции также проявляется, когда безналичные платежи происходят на основе замены наличных денег.

Содержание контрольной функции заключается в мониторинге деятельности хозяйствующих субъектов. Эффект от этой функции проявляется в том, что в экономике, которая получила кредит, осуществляется комплексный контроль рубля. На основе кредитных отношений строится мониторинг деятельности заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор — банк или предприниматель — контролирует состояние заемщика с помощью кредита, стараясь обеспечить своевременное погашение кредита, чтобы предотвратить несвоевременное погашение долга.

Стимулирующая функция. Кредит оказывает стимулирующее влияние на производство и оборот, способствует расширению воспроизводства на макро- и микроуровнях экономики, а также более экономному использованию ресурсов.

Кредит обязывает заемщика средств осуществлять предпринимательскую деятельность таким образом, чтобы улучшить свои экономические показатели, обеспечить получение достаточного дохода и прибыли для их погашения, выплаты процентов по ним и подтверждения их кредитоспособности.

На микроуровне коммерческие банки, предоставляя кредиты, могут выдвигать конкретные требования в форме условий кредитных соглашений, предусматривающих улучшение определенных аспектов деятельности заемщиков, что также является стимулирующим фактором.

На макроуровне государство, осуществляя кредитную экспансию или ограничение, оказывает определенное стимулирующее влияние на деловую активность в стране и текущие экономические процессы.

В рыночной экономике кредит выполняет следующие функции:

Накопление временно свободных денежных средств;
Перераспределение средств на основе их последующего возврата;
Создание кредитных инструментов обращения (банкнот и казначейских векселей) и кредитных операций;
Регулирование общего денежного потока.

Виды и формы кредита

Формы кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой и, в определенной степени, с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и заемная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

кредитор и заемщик;
стоимость кредита;
целевые потребности заемщика.

В зависимости от уменьшенной стоимости целесообразно проводить различие между товарной, наличной и смешанной (товарно-денежными) формами кредита.

Товарная форма кредита

Товарная форма кредита исторически предшествует своей денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда определенные товары использовались в эквивалентном обмене. Первыми кредиторами были предприятия с излишками товаров. В более поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян перед сбором нового урожая, состоявшегося из зерна и других сельскохозяйственных продуктов. В современной практике товарная форма кредита не является принципиальной. В основном форма является денежной формой кредита, но также используется его товарная форма. Последняя форма используется как при продаже товаров в рассрочку, так и при аренде имущества (в том числе при аренде оборудования) и аренде вещей. Практика показывает, что кредитору, предоставившему товар в рассрочку, нужен кредит, причем в основном наличными. Можно отметить, что там, где действует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается денежной формой кредита.

Денежная форма кредита

Денежная форма кредита является наиболее типичной, преобладающей в современной экономике. Это понятно, поскольку деньги являются универсальным эквивалентом обмена товарных ценностей, универсальным средством обращения и оплаты. Эта форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Это происходит, например, в случае, когда кредит действует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае покупки дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и его денежная форма для оплаты затрат на установку и настройку приобретенного оборудования.

Как уже отмечалось, движение кредита происходит не только на этапе предоставления средств во временное пользование, но и на других этапах, включая возврат заемной стоимости. Если ссуда была предоставлена наличными, а также была погашена деньгами, то в этой сделке ссуда появляется наличными. Товарная форма кредита может быть признана в тех кредитных операциях, в которых предоставление и погашение заемных средств происходит в форме товарной стоимости.

Смешанная форма кредита

Если ссуда была предоставлена в форме товара и возвращена наличными или наоборот (предоставлена в денежной форме и возвращена в виде товара), то в этом случае правильно предположить, что смешанная форма кредита действительна.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономиках развивающихся стран, выплачивая кредиты наличными путем периодических поставок их товаров (главным образом в форме сырья и сельскохозяйственных продуктов). В отечественной экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвратом кредита наличными.

В зависимости от того, кто является кредитором в кредитной операции, различают следующие формы кредита: банковское дело, бизнес (коммерческий), государственный, международный, гражданский (частный, личный). В то же время в кредитной операции участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равны. Кредит поступает от кредитора, спрос от заемщика.

Если банк, например, предоставляет ссуду населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения в банковский депозит, то в этих случаях состав участников одинаков (банк и население). В то же время каждая из сторон имеет разную позицию: в первом случае физическое лицо выступает в роли заемщика, во втором — кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, а заемщик — кредитором. Это меняет форму кредита.

Форма банковского кредита

Банковская форма кредита является наиболее распространенной формой, поскольку именно банки чаще всего предоставляют кредиты предприятиям, нуждающимся во временной финансовой помощи. С точки зрения объема кредита в банковской форме кредита, значительно больше кредитов, выданных по каждой из его других форм. Это не случайно. Банк является специальным предприятием, основным занятием которого чаще всего становится кредитный бизнес, он организует многократное обращение средств на возвратной основе.

Первая особенность банковской формы кредита заключается в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних юридических лиц, он перераспределяет их, предоставляя кредит во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, что банк предоставляет незанятый капитал, временно свободные денежные средства, размещаемые в банке субъектами хозяйствования, на счета или депозиты.

Третья особенность этой формы кредита характеризуется следующим. Банк предоставляет не только наличные деньги, но и деньги в качестве капитала. Это означает, что заемщик должен использовать полученные в банке средства таким образом, чтобы не только вернуть их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для выплаты процентов по кредиту. Платная банковская форма кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Экономическая форма кредита

В экономической (коммерческой) форме кредиторами являются экономические организации (предприятия, фирмы, компании). Эта форма, в силу исторических традиций, часто называется коммерческим займом, иногда векселем, потому что она основана на отсрочке продавцом оплаты товара и предоставлении покупателем векселя в качестве долгового обязательства по оплате цена покупки по истечении определенного периода времени. Вероятно, термин «коммерческий кредит» появился как реакция на долговые отношения, которые возникают между поставщиком и покупателем, когда товары отгружаются и предусмотрена договорная отсрочка платежа. «Коммерческий» означает торговлю, то есть то, что формируется на основе особых условий продажи товаров.

Развитие отношений между предприятиями приводит не только к отсрочке оплаты товаров, но и к другим формам кредита. В современной экономике предприятия часто представляют друг другу не только и не столько товар, сколько кредиты наличными. Банки перестали быть монополистами в кредитных операциях; Кредиты могут предоставить практически все предприятия и организации, имеющие свободные денежные средства. Типичная ситуация — когда крупные промышленные и коммерческие предприятия и организации выдают кредиты своим партнерам в денежной форме. Классическая интерпретация термина «коммерческий кредит» уступает его интерпретации как экономический кредит, предоставляемый предприятиями-кредиторами в товарной и денежной формах.

Экономическая (коммерческая) форма кредитования имеет ряд особенностей. Прежде всего, его источником является как занятый, так и незанятый капитал. В товарной форме экономического займа отсроченный платеж служит продолжением процесса продажи продукта, при этом ссуждается не временно выпущенная стоимость, а обычные товары с отсроченным платежом. В случае денежной формы экономического займа его источником являются денежные средства, которые временно освобождаются от экономического оборота. Также важно, чтобы при коммерческом экономическом кредите право собственности на объект передачи переходило от продавца-кредитора к покупателю, а при финансово-экономическом кредите имущество по заемной стоимости не переходило от кредитора к заемщику, а последний получает его только во временное владение. Есть разные способы оплаты за использование кредита. В случае товарного экономического займа плата за отсрочку платежа включается в цену товара, при наличном экономическом займе плата за использование займа взимается в открытой форме: в дополнение к сумме займа, возвращаемой в Кредитор, заемщик дополнительно выплачивает проценты по кредиту.

Экономический кредит, независимо от его товарной или денежной формы, предоставляется в основном на короткие периоды, в то время как, например, банковский кредит часто является долгосрочным.

Государственная форма кредита

Государственная форма кредита возникает, если государство как кредитор предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного кредита, когда государство, размещая свои обязательства, облигации. Выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается по определенным государственным программам (с целью восстановления народного хозяйства, в том числе отдельных его отраслей). Кредиты размещаются, как правило, на длительные сроки (на 5, 10 и даже 20 лет). В отличие от государственных депутатов, широко практикуемых в современной экономике, государственная форма кредита, по сравнению с другими ее формами, имеет ограниченное применение, чаще всего она предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по сути, это становится международной формой кредита.

Форма международного кредита

В международной форме кредита состав участников кредитной операции не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительной чертой этой формы является то, что одна из участники принадлежат другой стране: одна из сторон является иностранным лицом.

Хотя Россия предоставляет кредиты иностранным организациям, она больше заемщик, чем кредитор.

Гражданская форма кредита

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной операции в качестве кредитора для граждан и физических лиц. Такая сделка иногда называется частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, она используется в отношениях с любым другим участником кредитных отношений.

В отношениях физических лиц друг с другом эта форма кредита часто носит дружественный характер: процент по кредиту устанавливается в меньшем размере, чем в банках, в некоторых случаях он не взимается; кредитный договор не заключен, чаще всего используется долговая расписка, однако зачастую он не применяется. Поэтому элемент доверия становится все более важным. Срок такого кредита не является строгим, чаще всего это условно.

Продуктивная и потребительская формы кредитования

Как отмечалось ранее, формы кредитования также можно различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим различают две формы кредита: производительный и потребительский.

Продуктивная форма кредита связана с конкретным использованием средств, полученных от кредитора. С этой формой кредита, кредиты используются в целях производства и обращения, в производственных целях.

Как и в случае товарной формы кредита, можно предположить, что ее потребительская форма возникла в начале развития кредитных отношений, когда одни субъекты ощущали избыток потребительских товаров, тогда как другие испытывали потребность во временном использовании. В дальнейшем эта форма получила широкое распространение, она также используется в современной экономике, что позволяет субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

Потребительская форма кредита, в отличие от его продуктивной формы, используется населением для потребления, такой кредит не направлен на создание новой стоимости, но должен удовлетворять потребительские потребности заемщика. Потребительский кредит может быть получен не только отдельными гражданами для удовлетворения их личных потребностей, но и предприятиями, которые не создают, а «съедают» созданную стоимость.

Современный кредит носит преимущественно продуктивный характер. Как отмечалось ранее, решающую долю среди различных форм кредитования занимает банковский кредит. Это означает, что заемщик должен не только погасить кредит, но и заплатить проценты по кредиту за его использование. В современной экономике кредит служит не только в форме денег, но и в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, поскольку растущая стоимость определяет продуктивное использование кредита, требует, чтобы заемщик размещал заемные средства таким образом, чтобы они использовались рационально, создавая новую стоимость, прибыль частично передавалась кредитору в форме комиссии за временное заимствование заемной стоимости.

Это не исключает случаев кредитного покрытия убытков от деятельности предприятий. В этом случае форма кредита конфликтует с его содержанием, в конечном итоге нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитования, кредит превращается из инструмента экономического роста в фактор усугубления дисбалансов в экономике. развитие.

Нет никаких чистых форм кредита, изолированных друг от друга. Хотя банковский кредит предоставляется, например, наличными, на практике он погашается в виде товаров. Часто такая ситуация вызвана исключительными обстоятельствами.

В России во время экономического кризиса 90-х годов 20-го века и сильной инфляции банки искали кредит, получая товары у заемщика. Существуют случаи, когда компании-заемщики платили банкам за ранее полученные займы с сахаром, которые сотрудники банка продавали по разумной цене клиентам и знакомым.

Это относится и к другим кредитам. Банковский кредит, являясь по своей природе продуктивным кредитом, на практике приобретает потребительские свойства. В свою очередь, гражданский кредит далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут взять кредит на строительство или ремонт дома, покупку бытовой техники, используемой в сельскохозяйственных работах. Кредитование граждан для достижения своих потребительских целей в определенной степени может быть направлено на поддержание их средств к существованию, восстановление физической силы и здоровья, поэтому косвенно оно также приобретает особые производительные свойства.

Ипотечный кредит

Этот кредит выдается на покупку или строительство жилья или покупку земли. Он предоставляется банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами. Кредит выдается в рассрочку. Самый развитый ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Проценты по кредиту варьируются в зависимости от экономической ситуации и варьируются от 15 до 30% и более.

Межбанковский кредит

Такой кредит предоставляется банками друг другу, когда у некоторых банков есть свободные ресурсы, а у других их нет. Следует отметить, что размер кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (должникам), весьма существенен.

Межхозяйственный кредит

Субъектами кредитных отношений межхозяйственного кредитования являются юридические лица — различные предприятия и организации, ссужающие друг другу средства. Этот вид кредита похож на коммерческий кредит. Однако, в отличие от коммерческого займа, который в основном носит коммерческий характер, когда товары продаются в рассрочку, межхозяйственный заем включает кредитование. Такие кредиты для оказания финансовой помощи могут быть получены предприятиями, принадлежащими корпорациям, в случае временных финансовых затруднений.

Другие формы кредита

В некоторых случаях используются другие формы кредита, в частности:

прямой и косвенный;
явное и скрытое;
Старый и новый;
первичный и вторичный;
развитые и неразвитые.

Прямая форма ссуды отражает прямую выдачу ссуды ее пользователю без опосредованных ссылок. Косвенная форма кредита возникает, когда берется кредит для кредитования других организаций, например, если торговая организация получает кредит от банка не только на покупку и продажу товаров, но и на кредитование граждан за товары в рассрочку , Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, которые обращаются за кредитом в торговую организацию для покупки товаров в кредит.

Косвенное кредитование произошло при кредитовании закупочной организации. В этой части, в которой кредит был предоставлен закупающей организации для оплаты закупаемых продуктов, наблюдалась прямая форма кредита, в той части, в которой этот кредит использовался для оплаты закупаемых продуктов, возникла косвенная форма кредита.

Под явной формой кредита подразумевается, что кредит не имеет заранее определенной цели.

Скрытая форма кредита — форма, возникшая в начале развития кредитных отношений. Например, товарный ипотечный кредит был самой старой формой, используемой на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая оплата заемных средств может происходить в современной жизни. Старая форма может быть модернизирована, приобретать современные черты.

К новым формам кредита относится лизинговый кредит. Объектом поддержки является не только традиционная недвижимость, но и современные виды технологий, новые товары, которые являются признаком современной жизни. Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основной формой современного кредита является кредит наличными, тогда как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является вторичной, второсортной. Каждая из форм с учетом различных критериев их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитые и неразвитые формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле кредит ломбарда называется допотопным кредитом «нафталином», который не соответствует нынешнему уровню отношений. Несмотря на это, этот кредит используется в современном обществе, он не получил широкого развития, например, по сравнению с банковским кредитом.

Виды кредитов

Тип кредита представляет собой более подробное описание его по организационным и экономическим характеристикам, он используется для классификации кредитов. Не существует единого мирового формата для их классификации. В каждой стране кредит имеет свои особенности. В России кредиты классифицируются, например, по:

с этапов воспроизводства, обслуживаемых в кредит;
отраслевая направленность;
кредитные средства;
его безопасность;
актуальность кредитования;
оплачено.

Кредит, как отмечалось ранее, является категорией обмена. При продаже своей продукции, покупке сырья, оборудования и других товаров, необходимых для продолжения деятельности, производители испытывают значительную потребность в дополнительных средствах оплаты. В качестве важного платежного инструмента, кредит используется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности возникают не только во время обмена, когда разрыв в обороте платежей проявляется в наибольшей степени, но и на других этапах воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные кредиты на приобретение средств производства, для удовлетворения потребностей в расчетах заработной платы с работниками бюджетных организаций. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских потребностей. Выступая в качестве категории обмана, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит делится на виды и в зависимости от отрасли. Когда кредит служит потребностям промышленных предприятий, это промышленный кредит. Существует также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредитов часто отражается в государственной статистике ряда стран (выделяются кредиты для промышленности, торговли, сельского хозяйства). По отраслям кредиты и отдельные коммерческие банки разделены.

Классификация кредита также определяется объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для покупки различных товаров (в промышленности — сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, упаковка. В торговле — товары различного ассортимента, среди населения — товары длительного пользования); в этом случае кредит противопоставляется различным инвентарным позициям. В некоторых случаях выдается кредит на реализацию производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в основном направляется на расходы по растениеводству и животноводству, в промышленности — на сезонные расходы (ремонт, подготовка к новому сезону сельскохозяйственного производства).

Кредитная линия может иметь материальную форму и не иметь ее. Заемщик берет кредит, опционально для накопления необходимых ему материальных ценностей. Поэтому кредит не обязательно будет противостоять конкретным материалам. Кредит часто берется под разрыв в обороте платежей, когда у компании временно нет свободных денежных средств, но есть обязательства по различным платежам. Это могут быть, например, потребности, связанные с необходимостью выплаты заработной платы персоналу компании, различными налогами в федеральный или местный бюджет и взносами на страхование имущества. В этом случае кредит покрывает нехватку средств или разрыв в платежном обороте.

Классификация кредита по типу зависит от его безопасности. Безопасность обычно различается по характеру, степени (полноте) и форме. По характеру обеспечения безопасности выделяют кредиты, которые имеют прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержит, например, ссуды, выданные для конкретного материального объекта для покупки определенных видов товарно-материальных ценностей. Косвенным обеспечением могут быть, например, кредиты, выданные для покрытия разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда выдается для покрытия платежных обязательств заемщика, может не быть прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которая будет прямо противоположна ссуде, но косвенное материальное обеспечение появляется в форме материально-производственных запасов, созданных из собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение доступно, если сумма обеспечения равна или превышает размер кредита. Неполное обеспечение возникает, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит не может быть обеспечен. Такой кредит называется пустым. Чаще всего это обеспечивается при наличии достаточной уверенности банка в заемщике, уверенности банка в возврате средств, предоставленных заемщику во временное пользование.

Залог под кредит можно рассматривать не только с точки зрения противодействия определенной массе затрат, ликвидных запасов, но и с точки зрения определенных внешних гарантий. В дополнение к обычному залогу инвентаря, имущество, принадлежащее заемщику, в группу гарантий возврата кредита входят различные виды гарантий, гарантии третьих сторон, страхование.

Кредит классифицируется в соответствии с срочностью кредитования.

Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты.

Краткосрочные кредиты служат текущим потребностям заемщика, связанным с движением оборотных средств. Краткосрочные кредиты — это кредиты, срок погашения которых, согласно международным стандартам, не превышает одного года. Однако на практике этот термин может быть другим. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России в 90-х годах XX века из-за значительных инфляционных процессов кредиты на срок от трех до шести месяцев часто относились к краткосрочным кредитам.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты служат долгосрочным потребностям, вытекающим из необходимости модернизации производства и капитальных затрат для расширения производства.

Не существует установленного стандартного срока в качестве критерия для классификации займа как среднесрочного или долгосрочного займа. В США, например, среднесрочные кредиты — это кредиты, срок погашения которых не превышает восьми лет, в Германии — до шести лет. Не существует единообразия в размере срока для долгосрочных кредитов.

В России среднесрочными кредитами были кредиты со сроком погашения от шести до двенадцати месяцев, а долгосрочные кредиты были кредитами, срок погашения которых превышал пределы года. Разделение ссуд по продолжительности их функционирования в экономике заемщика было оправданным, поскольку в условиях обесценивания денег даже их краткосрочное пребывание в экономике заемщика могло привести к потере безопасности капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, изменила критерии срочности кредитования заемщиков.

Кредит можно классифицировать по типу и в зависимости от платы за его использование. Выделяют платные и бесплатные, дорогие и дешевые кредиты. Основой такого разделения является размер процентной ставки, установленной для использования кредита.

В современной экономике кредит функционирует как капитал. Кредитор передает заемную стоимость не как денежную сумму, а как саморазвивающуюся стоимость, которая ему возвращается с приращением в виде процентов по кредиту. Заемщик должен использовать полученные средства таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную для погашения кредита — вернуть ему первоначально авансированную сумму и платить проценты по кредиту. Вот почему кредит как категория затрат является платным по своей природе.

Тем не менее, как в древней, так и в современной истории, существует бесплатный кредит в очень ограниченных суммах. Чаще всего в современной экономике он используется для кредитования инсайдеров (акционеров банка), для личного (дружественного) кредитования.

В случае товарного кредита (в форме векселей) отсрочка платежа не сопровождается сбором процентов. В то же время, хотя платеж по кредиту здесь не проявляется напрямую, косвенным образом процент включается в цену продукта, для которого он был отложен.

В рамках выплаты кредита используются понятия дорогих и дешевых кредитов.

Понятие дорогого кредита связано со сбором процентных ставок, размер которых выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка устанавливается для кредитов, имеющих повышенный риск дефолта (из-за низкой кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются так же, как и вид санкции за несвоевременное погашение кредита, а также за нарушения, которые противоречат кредитному соглашению с клиентом.

Чаще всего кредитор дифференцирует размер комиссии в зависимости от срока кредита, качества обеспечения и платежеспособности заемщика. Плата варьируется в зависимости от экономического цикла: бум, депрессия или экономический кризис.

Дорогие и дешевые кредиты являются относительными понятиями. Например, для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 90-х годов могут показаться космическими с точки зрения их размера. Однако, принимая во внимание месячные и годовые темпы инфляции, они больше не стали таковыми, поскольку обесценивание денег в 1996-1997 годах достигало от 1% до 2% в месяц. Под влиянием коллапса банковской системы России в августе — 1998 г. комиссия за кредит снова значительно возросла.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты можно разделить на кредиты, выданные в национальной и иностранной валютах юридическим и физическим лицам.

Кредит на недвижимость — это кредит на приобретение, строительство, ремонт, реконструкцию объекта недвижимости под различные виды обеспечения.

Ипотечный кредит — это кредит на приобретение, строительство, ремонт, реконструкцию объекта недвижимости под залог кредитного объекта недвижимости.

Ипотека + кредит — это кредит на приобретение, строительство недвижимого имущества под строительство (строительство) с участием кредитных средств Сбербанка России.

Жилищные кредиты могут получить платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте старше 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход. Обязательным условием является погашение кредита до тех пор, пока заемщику не исполнится 75 лет. Кредит выдается в рублях, долларах США, евро.

Погашение основного долга производится ежемесячно или ежеквартально, начиная с 1-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения займа или его первой частью, не позднее 10-го числа месяца (первого месяц квартала) после оплаты. Выплата процентов начинается с месяца, следующего за месяцем получения кредита или его первой части, и производится не позднее 10-го числа месяца, следующего за платежом, и одновременно с погашением основного долга.

Кредит «Молодая семья» предоставляется на условиях кредитных программ, включенных в жилищное кредитование, с учетом следующих особенностей.

Молодая семья — это семья, в которой хотя бы один из супругов не достиг 30-летнего возраста; семья с одним родителем (семья с одним родителем и ребенком / детьми), в которой мать или отец не достигли возраста 30 лет. Целью такого кредита является приобретение, строительство недвижимости. Этот кредит можно получить: платежеспособные граждане Российской Федерации старше 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход и подпадающие под определение «молодая семья» . Обязательным условием является погашение кредита до тех пор, пока Заемщику / созаемщику не исполнится 75 лет.

Кредит предоставляется:

заемщику — матери (отцу) из неполной семьи;
Соавторы:
- — супруги;
- — супруги и родители супругов;
- — мать (отец) из неполной семьи и ее (его) родители.

Срок кредита составляет до 30 лет, но по требованию заемщика может быть обеспечена отсрочка погашения основного долга (при общем увеличении срока кредита до 5 лет):

на период строительства имущества, но не более двух лет;
при рождении ребенка (детей) в течение срока действия кредитного договора, пока он (они) не достигнет трехлетнего возраста.

Отложенные проценты не предоставляются.

Минимальные суммы кредита:

предоставленные филиалами Совета безопасности Российской Федерации в г. Москве — 45 тысяч рублей или эквивалент этой суммы в иностранной валюте,
предоставленные территориальными банками Совета безопасности Российской Федерации — от 15 до 45 тысяч повстанцев или эквивалент этой суммы в иностранной валюте (устанавливается независимо территориальным банком).

Максимальная сумма кредита для заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и не может превышать:

95% покупной (инвестиционной) стоимости имущества — для молодой семьи с ребенком (детьми);
90% покупной (инвестиционной) стоимости имущества — для молодой семьи без детей.

Образовательный кредит

Этот кредит может быть получен гражданином Российской Федерации — в возрасте старше 14 лет, планирующим поступить в образовательное учреждение на коммерческой (платной) основе или являющимся студентом образовательного учреждения.

Этот кредит можно получить для оплаты обучения на дневном, вечернем и заочном отделениях учебного заведения (техникум, колледж, университет, академия, институт)

Срок возврата кредита до 11 лет. Процентная ставка — 12% годовых, кредит предоставляется в рублях. Основная задолженность погашается ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за платежом. Проценты выплачиваются одновременно с погашением основного долга по кредиту.

Банк также предоставляет «пенсионный» кредит, «корпоративный» кредит.

Вывод

Роль кредита в развитии рыночной экономики разнообразна.

Во-первых, кредит в рыночных условиях является формой движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в качестве ссуды. Кредит обеспечивает преобразование денежного капитала в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью накапливаются свободные денежные средства и доходы юридических и физических лиц, превращаясь в ссудный капитал, который передается во временное пользование за плату.

Во-вторых, физический капитал в форме средств производства не может быть перенесен из одной сферы в другую. Этот процесс обычно осуществляется в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перетекания капитала из одной сферы в другую.

В-третьих, кредит может оказывать активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Привлекая различные формы кредитных денег, можно обеспечить в России в условиях рынка создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов и внедрение новых методов.

И, наконец, в-четвертых, без кредитной поддержки практически невозможно быстро и цивилизованно сформировать фермерские хозяйства, малые предприятия, внедрение других видов предпринимательской деятельности в отечественном и внешнеэкономическом пространстве.