Технология финансового менеджмента клиента

Оглавление:

Сегодня банковское дело является одним из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. Прошли те времена, когда банковское дело было достаточно простым и безопасным, а строгие правила ограничивали возможности менеджеров в принятии бизнес-решений. Технологическая революция, стремительная инфляция, рост конкуренции и другие процессы в банковской сфере заставили формировать гораздо более агрессивные стратегии в управлении банками, которые сопровождаются повышенным риском. Таким образом, становится гораздо сложнее выявлять факторы риска и по возможности избегать их, ухудшается структура активов, снижается эффективность работы, и в конечном итоге может возникнуть сложная ситуация.

Поэтому поиск и изучение адекватных методов идентификации и управления рисками становится сложной проблемой, которую предстоит решить руководству любого банка. Перед менеджерами банка стоит задача минимизировать риски, обеспечить достаточный доход для сохранения средств вкладчиков и поддержания жизнеспособности банка.

Российская банковская система значительно опережает производственный сектор по темпам развития и движению к слиянию с международным банковским сектором. Глобальные изменения в принципах и методах бухгалтерского учета, введение ряда новых операций, таких как форвардные сделки, фьючерсы, опционы, расширение возможностей банков за счет организации биржевой торговли, использование высокотехнологичных средств связи — все это требует подготовки квалифицированных специалистов, в совершенстве владеющих современной методологией финансового менеджмента банков.

Управление финансами имеет решающее значение для функционирования и развития современной экономики. На сегодняшний день российский финансовый менеджмент развивался в ходе экономических реформ при переходе от централизованной плановой экономики к рыночной. В планово-централизованной экономике управление финансами осуществлялось директивно-административными методами. Проблемы финансового рынка не было, потому что его вообще не было. Правда, существовали некоторые элементы этого рынка — выпускались государственные облигации, действовали сберегательные кассы для населения и т.д. Но они не оказали существенного влияния ни на финансовый сектор, ни на саму экономику.

Между тем, цивилизованная рыночная экономика не может успешно и стабильно функционировать и развиваться без хорошо отлаженной, управляемой финансовой системы и регулируемого финансового рынка. Финансовый рынок и финансовая система функционируют на основе реальной экономики, которая производит материальные и интеллектуальные блага. В то же время они обслуживают и определяют рамочные условия самой реальной экономики. Поэтому в рыночной экономике управление финансами приобретает огромное значение, финансовые пропорции определяют материально-вещественные пропорции, распределение реальных, то есть материальных и нематериальных, ресурсов, влияют на структурную перестройку, ставят благосостояние населения в зависимость от результатов экономического роста.

Сущность финансового менеджмента в банке

Финансовый менеджмент как часть общего менеджмента представляет собой процесс управления финансовыми операциями, движением денежных средств, направленный на обеспечение приобретения и получения денежных средств и их рациональное использование в соответствии с реальными потребностями. Финансовый менеджмент направлен, прежде всего, на управление движением финансовых ресурсов и регулирование финансовых отношений между хозяйствующими субъектами (в моем случае банком) в процессе движения денежных средств. Вопрос о том, как правильно управлять этим потоком, составляет суть финансового менеджмента. Это процесс разработки целей управления финансами и воздействия на финансы с использованием методов и рычагов финансового механизма для достижения поставленных целей.

В наше время управление финансовыми ресурсами является одной из самых важных и приоритетных задач любой компании. Приоритетность данного направления в системе целей управления предприятием обусловлена тем, что финансы являются единственным видом ресурсов, которые могут быть непосредственно трансформированы в любые другие с наименьшим интервалом времени: Средства и предметы труда, рабочая сила и т.д. От рациональности, целесообразности и эффективности такой трансформации во многом зависит экономическое благополучие предприятия, а также всех заинтересованных в его функционировании субъектов.

Финансовый менеджмент в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования финансовых ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом — управлением подразделениями банка, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, включая управление персоналом банка.

Финансовый менеджмент реализуется в присущих ему функциях и имеет ярко выраженную специфику — управление денежными потоками, поэтому его функции предопределены задачами корпоративных финансов.

Финансовый менеджмент в банке состоит из двух подсистем:

Управляемый (объект управления)
Контроллинг (объект управления)

Предметом контроля в банке являются средства клиентов банка, которые движутся в соответствии с договором.

Субъектом управления в банке является высшее руководство, аппарат управления и персонал банка, которые с помощью различных форм управленческих воздействий осуществляют целенаправленную деятельность объекта.

Процесс трансформации денег в финансовом менеджменте проходит через управление финансовыми операциями банка, отражаясь на его стабильности. Ниже представлены пять блоков устойчивости банка с 12 подблоками, которые представляют собой функции управления каждым типом устойчивости:

Финансовая устойчивость банка:
1. Программирование банка на основе финансово-экономических нормативов банковской деятельности (внешних и внутренних), программирование и стратегия банковской деятельности.
1. Мониторинг и анализ банковской деятельности, выявление традиционных банковских рисков на основе балансовых обобщений.
1. Текущая оценка экономических выгод, операционный анализ и анализ затрат банка и трансфертное ценообразование.
Организационная устойчивость банка
1. Планирование деятельности банка: Маркетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка
1. Организационная структура банка (линейная, дивизиональная, матричная структура; ориентация на услуги или клиентов).
1. Управление человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, развитие инновационного потенциала
Функциональная стабильность банка
1. Специализация банка
1. Универсализация банка
1. Коммерческая устойчивость банка
1. Продуктовая политика банка и функционально-техническая поддержка продуктовой линейки банка
1. Управление финансами клиентов банка и их развитие в инновационную направленность деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка) или управления изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов)
Стабильность капитала банка
1. Кредитная и инвестиционная политика банка
1. Эмиссионная и капитальная политика банка

Одной из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке в современных условиях является отсутствие единой технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в современных условиях обусловлена тем, что коммерческий банк является единственным экономическим субъектом, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и сбережения) и в связи с этим является первичным элементом рыночной экономики. Внешняя среда финансового менеджмента в коммерческом банке представляет собой совокупность финансовых отношений.

Цели и задачи финансового менеджмента в банке

Целями и задачами финансового менеджмента в коммерческом банке являются определение рациональных требований и методологических основ построения оптимальных организационных структур и функционирования функциональных и технологических систем, обеспечение планирования и осуществления финансовых операций банка и поддержание их стабильности при установленных параметрах, планирование финансовой деятельности банка и контроль процессов привлечения и размещения средств. В качестве примера параметров, влияющих на стабильность банка, можно привести: Максимизация прибыли банка, максимизация ликвидности банка, баланс прибыльности и ликвидности банка.

В цели и задачи финансового менеджмента в банке не входят следующие блоки банковской деятельности: бухгалтерский учет и отчетность, банковское право, валютное регулирование, политическая отчетность и управление экономическими нормативами, включая обязательные резервные требования по операциям с ценными бумагами и выданным кредитам. Это объясняется тем, что все вышеперечисленные стандарты являются ориентирами, введенными на государственном уровне (Центральный банк, Министерство финансов и т.д.) и не подлежат управлению за счет внутренних и внешних резервов, задаваемых внешними условиями банковской деятельности.

Целью финансового менеджмента в банке является внедрение и развитие новых направлений бизнеса и банковских продуктов таким образом, чтобы они способствовали росту бизнеса, увеличению доходов и повышению рыночной стоимости акций.

В настоящее время задачи финансового менеджмента сводятся к решению проблемы выживания в условиях кризиса и связаны со всеми понятиями экономической деятельности — запасы, затраты, доходы, налоги, долги, формы учета, ценные бумаги и т.д. Все это требует финансового менеджмента, включающего анализ, планирование, контроль, учет, мониторинг и регулирование, но приоритет в условиях кризиса неплатежей и преобладания неденежных расчетов должен быть отдан управлению денежными средствами.

Современная сложность управления денежными средствами (денежные и неденежные формы расчетов смешиваются в бухгалтерском учете и проявляются как формальный денежный оборот) только подчеркивает обоснованность этого приоритета.

Финансовый менеджмент в банках сосредоточен на управлении бизнес-процессами и включает такие области, как планирование, принятие решений и контроль. Важнейшей особенностью финансового менеджмента в этой связи является теоретически обоснованный системный подход к управлению всем комплексом банковской деятельности как экономически самостоятельного субъекта рыночной экономики.

Функции финансового менеджмента в банке.

Чтобы определить функции финансового менеджмента в банке, необходимо определить основные функции подсистем подразделений банка:

Стратегическое планирование — определение необходимых финансовых задач и разработка методологии эффективных действий, направленных на выполнение этих задач.
Моделирование — использование групп методов, технологий и инструментов для подготовки информации, которая может убедить высшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объекта управления.
Оперативное планирование — определение рациональных путей решения текущих финансовых задач с учетом необходимости достижения перспективных финансовых целей банка.
Мониторинг — сбор информации о состоянии объекта управления и его окружения.
Диагностика — оценка соответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта, запланированным показателям на текущий момент времени.
Цель контроля — обеспечение надежности объекта контроля.

На основании вышеизложенного вытекает предмет специализации финансового менеджмента в банке — формирование продуктовой линейки. Чтобы определить субъект финансового менеджмента, необходимо рассмотреть несколько понятий:

Банковский продукт — это способ предоставления услуг клиентам банка (форма отношений «банк-клиент»); правила взаимодействия сотрудников банка с клиентом при предоставлении услуг, то есть комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических действий, объединенных единой технологией обслуживания клиентов.

Банковская операция — это система действий, согласованных по цели, месту и времени и направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиентов. Банковская услуга — это форма удовлетворения потребностей (в кредитах, расчетно-кассовом обслуживании, гарантиях, купле-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.) клиента банка.

Линейка продуктов банка является банковским продуктом. Простой продукт — это продукт, который реализуется функциональным подразделением банка путем предоставления услуги клиенту. Сложный продукт — продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длительного периода времени, предоставляя клиенту сложную услугу.

Термин «банковская триада» обычно используется для очерчивания предметной области посредничества.

Банковская триада — это сочетание трех терминов «продукт — операция — услуга». Продукт — это набор правил (документированный, краткий набор правил) для обслуживания клиентов. Операция — это упорядоченный набор действий для удовлетворения заказанной потребности (услуги) клиента. Услуга является результатом обслуживания клиента (выполнения операции).

Денежный перевод

Кредитная карточка — платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретенных товаров и услуг. Они представляют собой пластиковые кредитные карты с именем владельца, присвоенным кодом шифрования, образцом подписи и сроком действия.

Дебетовая карта — это платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты товаров и услуг и для получения наличных в банкоматах. Дебетовые карты имеют закодированную сумму на счете держателя карты. Оплата дебетовыми картами производится путем списания суммы, закодированной на карте, со счета плательщика.

Чиповая карта — это пластиковая карта со встроенным микропроцессором, которая отличается от дебетовой карты. Чиповая карта обеспечивает более быстрые платежи, поскольку не требует телефонного соединения с банком-эмитентом.

Платежное поручение — это распоряжение хозяйствующего субъекта о переводе определенной суммы денег со своего счета на счет другого хозяйствующего субъекта. Платежные поручения могут быть срочными, долгосрочными, отсроченными по согласованию сторон.

Платежное поручение — это платежный документ, содержащий просьбу продавца к покупателю оплатить стоимость поставленного по контракту товара на основании присланных ему документов, минуя банковские, расчетные и товаросопроводительные документы. Плательщик, установив возможность, представляет этот документ в свой домашний банк для перевода акцептованной суммы на расчетный счет продавца.

Аккредитив — это условное денежное обязательство, выпускаемое банком от имени покупателя в пользу продавца, согласно которому банк, открывший счет (открывающий банк), может производить платежи продавцу или уполномочить другой банк производить такие платежи по предъявлении документов, указанных в аккредитиве. Аккредитивы могут быть: отзывными, безотзывными, подтвержденными, неподтвержденными, переводными, возобновляемыми, покрытыми, непокрытыми.

Чек — это ценная бумага, содержащая безусловный приказ чекодателя банку выплатить чекодателю указанную в нем сумму. Плательщиком по чеку может быть только тот банк, в котором у чекодателя имеются средства для распоряжения ими путем выдачи чеков.

Инкассо — это банковская операция, посредством которой банк на основании расчетных документов получает от плательщика причитающиеся трассату средства за отправленные в его адрес товары (работы, услуги) и кредитует его счет в банке. Упрощенное инкассо — это обращение продавца в свой банк с просьбой получить подтверждение непосредственно от покупателя о том, что данная сумма будет выплачена в определенное время.

Банковские переводы и расчеты по текущим счетам являются формами оплаты срочных импортных операций.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: