Дипломная работа на тему: способы минимизации рисков коммерческого банка при кредитовании физических лиц

Оглавление:

У вас нет времени на дипломную работу или вам не удаётся написать дипломную работу? Напишите мне в whatsapp — согласуем сроки и я вам помогу!

В статье «Как научиться правильно писать дипломную работу», я написала о правилах и советах написания лучших дипломных работ, прочитайте пожалуйста.

Собрала для вас похожие темы дипломных работ, посмотрите, почитайте:

Дипломная работа на тему: способы минимизации рисков коммерческого банка при кредитовании физических лиц

Введение

Кредитная деятельность занимает центральное место в банковском бизнесе, является источником как основного дохода банка, так и характерного для банка кредитного риска. Поэтому в контексте развития современного банковского дела большое значение приобретает проблема эффективного управления рисками коммерческого банка, обеспечивающая сохранение финансовой стабильности и безопасности банка в целом.

Банки должны управлять кредитным риском таким образом, чтобы получить максимально возможную прибыль, стараясь при этом минимизировать риск, непосредственно связанный с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов. Это говорит о том, что и оценка рисков, и управление рисками являются очень актуальными темами.

В современной исследовательской литературе имеется большой опыт по тематике оценки и управления кредитным риском. Так, среди зарубежных ученых существенные исследования в данном направлении проводили Л.Шустер, Г.Бирман, С.Шмидт, Р.Солов, Э.Альтман, Х.Маузер, Д.Розен и другие. Большое значение имеют работы местных исследователей, среди которых А.П. Алгина, И.В. Балабанов, М.А. Ковригин, А.А. Лобанов, С.Н. Кабушкин, А.В. Плякин, Г.В. Чернов, И.В. Волошин, А.С. Шапкин, В.В. Чистюхин и др. Чистюхин и другие.

Изучение работ отечественных и зарубежных авторов показало, что вопросы оценки и управления кредитным риском в современных условиях остаются спорными и поэтому требуют дальнейшего систематического изучения.

Целью данной работы является изучение и систематизация теоретических аспектов экономического содержания кредитного риска и разработка практических рекомендаций по его управлению в современных условиях.

Предметом исследования является процесс управления кредитным риском.

Теоретической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных ученых в области риск-менеджмента, монографии и публикации в научных журналах и периодических изданиях, материалы научных и научно-практических конференций.

Методологической основой исследования являются различные методы экономического анализа (экономико-математическое моделирование, граф, индекс, сравнение, аналитические группировки, комплексный и системный анализ, средние значения и другие методы исследования).

Информационно-эмпирическую основу исследования составили отчетные материалы коммерческого банка.

Статья состоит из введения, основной части, заключения и библиографии.

Экономическое содержание банковского кредитного риска

Концепция, виды, факторы кредитных рисков при осуществлении банковских операций.

Проблема эффективного управления кредитными рисками, несомненно, занимает ведущее место в современной теории и практике банковского бизнеса.

Крупнейшие банки России строят экстенсивное кредитование развивающихся экономик, однако экстенсивный характер развития создает риск системного кризиса из-за неэффективного управления кредитными рисками, что может быть объяснено объективными причинами: короткими сроками существования российской банковской системы по мировым стандартам, нарождающейся банковской инфраструктурой, «зеркальным имиджем» передачи западных технологий российскому банковскому сектору, отсутствием данных о кредитной истории заемщиков, поверхностностью и др.

Однако стремление российской банковской системы стабилизироваться в благоприятных внешних условиях создает условия, возможности и необходимость концептуального подхода к управлению кредитными рисками, что позволяет изучить данное направление банковской деятельности как важную логическую составляющую организованного процесса банковской работы, имеющего научно обоснованную стратегию, тактику и операционную реализацию.

Кредитный риск является доминирующим элементом иерархической системы банковских рисков и неотделимой частью совокупного банковского риска .

На сегодняшний день отсутствует консенсус в отношении природы кредитного риска, отсутствует общепринятая и комплексная классификация кредитного риска, а также проблема недостаточной систематизации и интеграции концептуальных и классификационных инструментов теории кредитного риска.

Имеющиеся подходы к определению кредитного риска, основанные на расчете вероятности исполнения контрагентом своих обязательств, по нашему мнению, являются неполными.

По нашему мнению, кредитный риск представляет собой денежное выражение вероятного отклонения реальности от возможных результатов в результате неопределенности экзогенных и эндогенных факторов в результате принятия управленческих решений, связанных с кредитованием.

В этом случае управление кредитным риском представляет собой систему взаимосвязанных и взаимозависимых методов преднамеренного целенаправленного воздействия с целью предотвращения возможного отклонения реальности от ожидаемого результата (наступление рисковых событий) или дополнительной выгоды (дохода, прибыли) по сравнению с ожидаемым результатом в преодолении неопределенности в движении кредита.

В основе системы управления кредитным риском лежит поиск и разработка мер по их управлению или снижению степени риска, если его невозможно избежать, что невозможно реализовать без систематизации различных видов кредитного риска.

Рассмотрим далее классификацию кредитных рисков.

По источникам таких рисков делятся на внешние и внутренние .

Внешний кредитный риск — это кредитный риск, при котором неплатежеспособность или дефолт заемщика произошел вследствие негативного влияния внешней среды на его деятельность.

Они включают в себя:

1. страновые риски — риски, связанные с предоставлением кредита в конкретной стране.

2. политические риски — риски возникновения политических факторов, которые могут негативно повлиять на платежеспособность заемщика. Например, нестабильность политического режима, высокая коррупция государственных структур. 3.

3. макроэкономические риски — вызванные нестабильностью основных макроэкономических показателей, характеризующих общее развитие экономики страны. Например: валовой национальный продукт, валовой внутренний продукт, национальный доход и т.д.

4. инфляционный риск — вызван увеличением себестоимости в результате повышения общего уровня цен.

5. промышленные риски. риски, обусловленные различными характеристиками отдельных отраслей. К ним относятся циклические колебания, этапы жизненного цикла, развитие венчурных предприятий и многие другие.

6. риски изменения законодательства — риски, вызванные возможными изменениями некоторых норм законодательства, которые влияют на процесс погашения заемщиком основной суммы долга и процентов по нему. Примером таких изменений в законодательстве может служить изменение срока исковой давности для взыскания долгов.

7. риски изменения ставки дисконтирования (ставки рефинансирования) центральным банком страны .

Внутренний кредитный риск — это наступление несостоятельности или дефолта заемщика в результате его деятельности. То есть, когда компания-заемщик неэффективно управляет имеющимися в ее распоряжении ресурсами .

Выделяются следующие виды внутренних кредитных рисков:

1. риск эффективности текущей деятельности — возникает вследствие негативных результатов хозяйственной и финансовой деятельности компании-заемщика.

2. риск ликвидности — неспособность организации выполнить свои текущие обязательства.

3. риск отказа от обязательств — нежелание должника погасить долг, злоупотребление доверием, возможно мошенничество.

4. риск кредитной политики — возникает в связи с неправильным определением приоритетов и направлений кредитной политики, в результате чего ожидаемый уровень доходов оказывается ниже произведенных расходов.

5. операционный (выборочный) риск — вероятность неверного определения кредитных возможностей заемщика.

6. риск нецелевого использования трудовых ресурсов предприятия — недобросовестное отношение работников к своим обязанностям, например, предоставление кредитов родственникам, знакомым без необходимого расследования их финансового положения .

Кредитные риски также можно разделить на группы в зависимости от их величины:

1. допустимый (минимальный) риск — сумма убытка равна 0 — 25% от суммы кредита и процентов по нему.

2. средний (повышенный) риск — потери 25-50%.

3. высокий риск — потери 50-75%.

4. критический (неприемлемый) риск — 75-100%.

К факторам кредитного риска относятся: большой объем кредитов, выданных узкой группе заемщиков или отраслям экономики, частые изменения в кредитной политике, высокая доля кредитов финансово нестабильным заемщикам, концентрация банковской деятельности в неисследованных, новых, нетрадиционных областях деятельности банка, чрезмерная зависимость от обеспечения кредита, слабая диверсификация кредитного риска, отсутствие адекватной или достаточной информации для анализа и понимания параметров кредитного риска, недостатки в методике расчета .

Всемирный банк определил основные внутренние и внешние факторы, вызывающие убытки в кредитном бизнесе (табл. 1.2). Согласно этим данным, внутренние факторы вызывают 67% кредитных потерь банков, а внешние — 33% .

По этой классификации основным внешним фактором возникновения кредитных рисков является банкротство предприятий. Но, как показывает практика, такие заемщики платят кредит и проценты не потому, что у них нет такой возможности, а потому что они просто не хотят этого делать. Поэтому мы считаем, что данная классификация не является исчерпывающей, не учитывает факторы внешнего, с точки зрения банков и контрагентов, среды, в которой постоянно происходят процессы, перспективные и благоприятные условия для кредитования банков новыми клиентами, экономически значимые отрасли и регионы, инновационные проекты или наоборот, создают дополнительные сложности, которые проявляются в увеличении негативного влияния кредитных рисков и снижении качества их кредитных портфелей.

Механизмы управления кредитным риском в коммерческих банках

Основным условием успешного управления любой инвестицией является последовательное соблюдение разработанных принципов. Принципы управления кредитным риском включают в себя:

Осознание того, что нужно рисковать;

принцип количественной оценки принимаемых рисков;

принцип ограничения суммы непредвиденных убытков с определенной вероятностью на данный период, покрываемый капиталом

Принцип фондирования ожидаемых убытков от кредитного риска за счет премий за риск;

принцип постоянного мониторинга принятого кредитного риска и контроль над используемыми процедурами

управляемость принимаемых рисков;

рассмотрение финансовой стратегии компании в управлении рисками;

рассмотрение возможности передачи риска;

Необходимо учитывать временной фактор;

Экономическая эффективность процесса управления рисками;

Сопоставимость уровня принимаемых рисков с финансовыми возможностями компании .

Исходя из вышеизложенных принципов, управление кредитным риском может быть представлено как процесс, который последовательно проходит через следующие этапы :

Идентификация риска;

Оценка последствий наступления риска;

Выбор управленческих решений;

Контроль (мониторинг и учет, отчетность, ответственность).

На стадии идентификации кредитного риска проводится идентификация специфических характеристик конкретного риска, прогнозирование потенциала его реализации, оценка уровня риска во времени, степени его взаимодействия с другими рисками, регистрация факторов, влияющих на изученный кредитный риск. Основная цель этого этапа — сформировать основу для реализации третьего этапа управления — выбора управленческих решений.

На этапе оценки идентифицированных рисков определяются возможные последствия наступления кредитных рисков по следующим временным категориям (рис. 1.1).

Важным моментом на данном этапе является определение адекватного критерия степени риска, каждый из которых должен иметь четкие границы в рамках баланса и финансовых коэффициентов .

На основе идентификации и оценки кредитного риска осуществляется выбор управленческих решений — третий этап управления кредитным риском. На данном этапе необходимо выбрать наиболее подходящий вариант стратегии (рис. 1.2).

Кредитный риск характеризуется постоянным состоянием изменчивости, что определяет необходимость его мониторинга — то есть цель последнего этапа управления кредитным риском — контроль. На стадии контроля за делегированием полномочий по управлению кредитным риском, распределением ответственности между субъектами каждого уровня управления, внедрен процесс мониторинга риска кредитной деятельности, создана система управленческой отчетности .

Таким образом, управление кредитным риском представляет собой многоуровневый, строго регламентированный процесс, в котором каждая участвующая организация имеет четкий перечень целей, которые достигаются путем выполнения функций через систему взаимосвязанных и взаимозависимых методов умышленных действий по предотвращению наступления рисковых событий.

Анализ кредитных рисков коммерческого банка

Краткая экономическая и финансовая характеристика коммерческого банка

Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» создан в 1990 году.

Газпромбанк является уполномоченным банком ОАО «Газпром» (его доля в банке составляет 90%) и входит в пятерку крупнейших российских банков по всем основным показателям.

Являясь лидером российской банковской системы, способствующим росту экономического потенциала страны, Газпромбанк считает себя стратегическим финансовым партнером компаний газовой отрасли и других ведущих отраслей российской экономики, которые являются основой национальной экономики.

Газпромбанк обеспечивает рост стоимости бизнеса для своих акционеров, клиентов и партнеров, предоставляя им высококачественные банковские услуги на российском и международном финансовых рынках.

Газпромбанк создает все условия для профессионального роста своих сотрудников, формируя команду, объединенную общими целями и задачами.

Газпромбанк — универсальный банк международного уровня и крупнейший отраслевой банк России с более чем десятилетним опытом комплексного обслуживания крупнейших компаний реального сектора экономики.

Передовые технологии Газпромбанка, богатый опыт банковской деятельности и развитая региональная структура являются основой качественного обслуживания клиентов.

Банк разрабатывает и предоставляет специализированные банковские продукты для крупных и средних предприятий, предприятий-экспортеров, организаций с широкой региональной структурой, а также предлагает комплексные банковские услуги для физических лиц.

Газпромбанк предлагает своим клиентам

— комплексное расчетно-кассовое обслуживание в России и за рубежом на базе собственного расчетного центра банка, а также региональных и корреспондентских сетей;

— услуги расчетного центра;

— международные операции и расчеты по зарубежным проектам и импортно-экспортным контрактам клиентов;

— кредитные операции;

— Обслуживание через обширную и успешно функционирующую филиальную сеть;

— сделки на рынке ценных бумаг;

— ряд финансовых инструментов для размещения временно свободных денежных средств корпоративных клиентов;

— операции с драгоценными металлами;

— полный комплекс услуг для частных лиц, основанный на современных банковских и информационных технологиях;

— услуги для кредитных и финансовых учреждений;

— услуги по опеке;

— безналичные расчеты по банковским картам.

Газпромбанк имеет разветвленную сеть, охватывающую более 45 регионов России. Она включает 29 филиалов и 9 банков с участием ГПБ (ОАО), что составляет в общей сложности около 20 банковских отделений. Газпромбанк также имеет долю в капитале двух иностранных банков.

Газпромбанк имеет филиалы во многих городах России:

Астрахань, Белоярск, Брянск, Волгоград, Екатеринбург, Ижевск, Кострома, Краснодар, Липецк, Махачкала, Москва, Надым, Нижний Новгород, Новосибирск-Омск, Новый Уренгой, Оренбург, Пермь, Ростов-на-Дону, Санкт-Петербург, Саратов, Ставрополь, Томск, Тула, Тюмень, Уфа, Ухта, Чайковский, Щелково, Югорск.

Акционерами Газпромбанка (Открытое акционерное общество) являются:

— ОАО «Газпром» — 35,54%;

— Негосударственный пенсионный фонд «Газфонд» — 47,38%, из них

Негосударственному пенсионному фонду «ГАЗФОНД» напрямую принадлежит 6,08%;

ОАО «ГАЗ-Сервис» принадлежит 16,22%; 16,23% — ОАО «ГАЗКОН»; 8,85% — ОАО «ГАЗ-ТЕК».

Более 80% акций этих компаний находятся в доверительном управлении ЗАО «Лидер, Д.У.»;

— ООО «Новфинтех» — 6,33%, из которых 2,62% находятся в доверительном управлении ЗАО «Лидер, Д.У.».

— Внешэкономбанк — 10,19%;

— Управление — 0.56%.

Для более детальной характеристики банка рассмотрим динамику и структуру его активов, пассивов и собственного капитала.

Активы банка демонстрируют положительную тенденцию роста. За отчетный период они увеличились на 554 004 571 тыс. рублей, или на 60%.

Оценка кредитных рисков коммерческого банка

Кредитование является важным видом деятельности коммерческого банка, приносящим основную часть его доходов. Она отражает суть банковской деятельности и является одной из определяющих функций банковского учреждения. Доля кредитной задолженности в активах банка составила 76,73% в 2012 году, 76,76% в 2013 году и снизилась до 74,11% в 2013 году.

Объем заемного капитала показывает динамику роста. Так, значительный рост кредитного капитала произошел в 2012 году, когда его прирост составил 294960379 тыс. рублей, т.е. 42%, в 213 году показатель увеличился на 91405538 тыс. рублей, т.е. 9%.

Более того, доля этого сектора имеет тенденцию к росту не только в абсолютном, но и в относительном выражении. Так, за весь период объем кредитов в России увеличился на 380059277 тыс. рублей, а их доля выросла с 84,52% в 2011 году до 87,95% в 2013 году и 89,4% в 2013 году.

На втором месте, по объему кредитования, находится Европа. Однако за рассматриваемый период объем кредитования в Европе снизился. Сокращение составило 19585218 тыс. рублей, а его доля уменьшилась почти в 2 раза.

Значительный рост обусловлен увеличением кредитования торговли и коммерции — 93 659 167 тыс. руб. за весь исследуемый период.

Кредитование нефтяной отрасли выросло на 26 085 812 тыс. руб.

Значительно увеличилось кредитование добычи и обработки алмазов. Увеличение составило 23 772 071 тыс. рублей.

Наиболее существенное снижение кредитования было зафиксировано в строительной отрасли — на 17 564 059 тыс. рублей за весь период.

Снижение кредитования атомной отрасли составило — 16 851 935 тыс. рублей, черной металлургии — 15 961 486 тыс. рублей.

По темпам роста можно отметить, что наибольшие темпы роста наблюдались в кредитовании газовой отрасли — объем кредитов за рассматриваемый период увеличился почти в 7 раз, а кредитование алмазодобывающей и перерабатывающей промышленности выросло более чем в 6 раз.

Кредитование машиностроения и цветной металлургии увеличилось в 3 раза — кредитование сельского хозяйства и автомобильного транспорта выросло более чем в 2 раза.

Темпы роста кредитов физическим лицам показали, что объем кредитов увеличивался на протяжении всего отчетного периода. Так, в 2012 году они выросли на 62%, в 2013 году — еще на 40,42%.

Наибольшее сокращение кредитования наблюдалось в атомной промышленности, лесном и водном хозяйстве.

Из таблицы можно сделать вывод, что наибольшая доля кредитования направляется в торгово-коммерческую отрасль. В то же время кредитование торговли и коммерции выросло с 17,3% в 2011 году до 20,1% в 2013 году.

Кредиты финансовым и холдинговым компаниям имеют высокую долю в структуре кредитов.

Но их доля в структуре имеет тенденцию к снижению. Так, если в 2011 году их доля составляла 17,9%, то в 2012 году она снизилась до 15,5%, а в 2013 году — до 13,4%.

Доля кредитов оборонно-промышленному комплексу относительно стабильна по сравнению с предыдущим годом и составляет 5,9%, 4,7% и 5,5%.

Доля кредитов банка нефтяной отрасли имеет тенденцию к росту с 3,8% в 2011 году до 5% в 2013 году.

Увеличилась также доля кредитов в добыче и переработке алмазов, газовой промышленности и автомобилестроении.

Снижение доли кредитов было зафиксировано в энергетике, строительстве, черной металлургии и лесной промышленности.

Доля кредитов в химической и нефтехимической промышленности, средствах массовой информации и пищевой промышленности относительно стабильна.

По состоянию на 31 декабря 2013 г. общая сумма кредитов и авансов клиентам, выданных десяти крупнейшим заемщикам (или группам связанных заемщиков), составила 266 955 019 тыс. рублей (2012 г.: 290 670 411 тыс. рублей) или 23,4% (2012 г.: 28,8%) от общей суммы кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение.

По состоянию на 31 декабря 2013 г. кредиты и авансы, выданные клиентам, на сумму 20 474 457 тысяч рублей (2012 г.: ноль) были обеспечены Центральным банком Российской Федерации.

По состоянию на 31 декабря 2012 г. кредиты и авансы клиентам на сумму 3 959 449 тыс. руб. были переданы в залог в качестве обеспечения финансирования, полученного по государственной программе страхования вкладов.

Кредитная деятельность представляет собой деятельность с высокой степенью риска

В течение отчетного периода Банк уделял особое внимание работе с сомнительными и проблемными кредитами. Кроме того, Комитет по взысканию просроченных корпоративных кредитов еженедельно проводил мониторинг проблемных кредитов: перспективы погашения, реализация обеспечения, юридические процедуры взыскания задолженности, условия реструктуризации, требования по дополнительному обеспечению.

Просроченные кредиты в процентах от кредитного портфеля на 01.01.2014 составили 4,5%, по сравнению с 2,9% на 01.01.2013 и 4,0% на 01.01.2012.

Негативной особенностью кредитного портфеля банка является увеличение абсолютного значения просроченной задолженности (рис. 2.2). В течение анализируемого периода объем ссуд с просрочкой платежа увеличился на 20 733 879 тыс. рублей или на 67%.

Из рисунка видно, что большинство просроченных кредитов просрочены более чем на 180 дней.

Разбивка просроченной задолженности по заемщикам показывает, что по состоянию на 1 января 2012 г. наибольшая доля просроченной задолженности приходилась на корпоративных заемщиков, однако к концу отчетного периода доля просроченной задолженности физических лиц увеличилась.

Если посмотреть на структуру просроченных корпоративных кредитов по срокам погашения, то видно, что наибольший объем просроченной задолженности превышает 180 дней, но их объем имеет тенденцию к снижению.

Анализ просроченной розничной задолженности по срокам погашения показывает, что наибольший объем просроченной задолженности превышает 180 дней, но ее объем показывает отрицательную динамику роста.

Максимальные нормы кредитного риска, устанавливаемые Центральным банком для коммерческих банков, включают нормы для заемщика или группы связанных заемщиков — Нб; максимальный размер крупных кредитных рисков — Нб; совокупные кредитные риски: Акционеры (участники) банка — N9.1; Инсайдеры банка — N10.1.

Из таблицы видно, что соотношение максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (N6) соответствует максимально допустимому значению 25%, установленному ЦБ РФ. В отчетном периоде это соотношение даже показывает тенденцию к снижению.

Анализ кредитного портфеля показал, что его основой являются инвестиции в реальный сектор экономики. Являясь универсальным коммерческим банком, Газпромбанк кредитует корпоративных клиентов из различных отраслей экономики, а также физических лиц. Наибольшая доля кредитования приходится на сектор торговли и коммерции. Негативной особенностью кредитного портфеля банка является наличие просроченной задолженности и ее рост. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле на 01.01.2014 г. составляла 4,5%, на 01.01.2013 г. — 2,9%, на 01.01.2012 г. — 4,0%. Наибольший объем просроченных кредитов имеет просрочку более 180 дней. В то же время динамика нормативов максимального кредитного риска для анализируемого банка имеет уровень, соответствующий нормативу.

Способы оптимизации кредитных рисков коммерческого банка

Обеспечение эффективности банковского кредитования, как основного вида банковской деятельности, обусловлено адекватностью теоретических и практических положений, на которых строятся кредитные отношения банков с заемщиками, а также реальными отношениями между банками и клиентами, посредством осуществления кредитных операций.

Анализ коммерческой банковской системы, стремительное ухудшение финансового состояния многих банков в последние годы было вызвано потерями в кредитном бизнесе. Эти потери вызваны несвоевременной уплатой процентов по выданным кредитам, невозвратом большей части задолженности, а зачастую и привлечением слишком дорогих кредитных средств и их невыгодным предоставлением. Имеется достаточно большое количество просроченных кредитов, практика многократного ролловера, несвоевременное погашение кредитов клиентами банка, свидетельства несовершенства существующих систем и методов мониторинга кредитов.

Причины роста просроченной (проблемной) задолженности по-прежнему кроются в финансовой нестабильности предприятий реального сектора, высоком кредитном риске, а также несовершенстве нормативно-правовой базы кредитных операций.

Банковские учреждения, проанализировав кредитоспособность заемщика, должны обратить внимание на оптимальное соотношение между собственным капиталом и задолженностью. То есть, для поддержания баланса бизнеса заемщика. Для этого необходимо определить оптимальную сумму кредита, принимая во внимание способность заемщика погасить кредитные средства.

Целью совершенствования управления кредитными рисками Банка является обоснование наиболее эффективных методов, инструментов и рычагов аналитической, плановой, регуляторной и контрольной функций в процессе управления кредитными рисками Банка, которые должны способствовать получению оптимального уровня доходности от кредитной деятельности Банка при минимальном риске невозврата основной суммы и процентов по кредитам. Концепция усовершенствованного механизма управления

Более совершенный механизм управления банковскими кредитными рисками, на наш взгляд, должен состоять из: организационно-институционального элемента, обеспечивающего структурные и функциональные изменения банковского кредитного процесса на основе внедрения новых специализированных организаций и учреждений, предназначенных для решения отдельных проблемных вопросов в сфере информационного обеспечения принятия решений по кредитованию и ускорения взыскания проблемной задолженности, и экономической подсистемы, нацеленной на совершенствование в час

На наш взгляд, важнейшими элементами процесса кредитования, качество которого обеспечивает возможность предотвращения и устранения значительной доли возможных кредитных рисков, как в условиях стабильного развития экономики, так и в условиях кризиса и рецессии, являются планирование кредитной деятельности, разработка кредитного продукта, оценка кредитного риска по каждой операции, ограничение и мониторинг текущего состояния кредитного портфеля и заемщиков.

Рациональное планирование кредитной деятельности позволяет Банку определять территориальные и отраслевые приоритеты при формировании кредитного портфеля с учетом единых глобальных и национальных стратегических направлений и приоритетов развития, а также реальной возможности привлечения соответствующих сегментов в собственный кредитный портфель. В свою очередь, разработка кредитных продуктов является этапом управления кредитными рисками банка, на котором возможность дальнейшей оптимизации этих рисков определяется в виде исходных параметров по: длительности кредитования с соответствующим влиянием временного фактора на стоимость кредитного капитала и уровня неопределенности будущих процессов и условий; величине рискового капитала, системе требований к оплате заемщиком стоимости кредита и тому подобное.

Фактический общий риск кредитного портфеля определяется методологическим обеспечением оценки риска каждого поставщика и качественными характеристиками предлагаемых кредитных продуктов. Система лимитов и провизий является ограничивающим фактором для включения рисков в портфель или отказа от них. Методическое обеспечение оптимизации кредитного портфеля Банка позволяет оценить возможную доходность и риски по всем возможным сценариям изменения системы факторов формирования кредитного риска в краткосрочном, среднесрочном и долгосрочном прогнозных горизонтах. Полученные результаты оптимизации кредитного портфеля и последующий мониторинг других тенденций внешней и внутренней среды являются основой для совершенствования соответствующего методологического обеспечения и инструментов управления кредитными рисками.

Эффективные инструменты решения задач, связанных с качественной организацией управления на уровне этих аспектов планирования и проектирования в рамках кредитного процесса, на наш взгляд, предлагает современная методология маркетинговых исследований.

Следует отметить, что проблеме активного применения маркетинговых подходов в области управления банковскими рисками в современных условиях не уделяется достаточного внимания со стороны ученых и практиков, как нам кажется, это является фундаментальным недостатком существующих моделей и систем управления рисками в банковской деятельности. Убытки банка, включенные в комплексную финансовую оценку кредитного риска в его портфеле, могут быть в определенной степени компенсированы за счет эффективной работы колл-центра и специализированных подразделений по взысканию просроченной дебиторской задолженности.

Для обеспечения продуктивной работы этих подразделений необходимо внедрить маркетинговые инструменты для изучения клиентов банка, разбить их на группы и выстроить соответствующие поведенческие модели, учитывающие сложные мотивационные, психологические, финансово-экономические и другие особенности взаимодействия с каждым типом клиентов.

Заключение

На основании проведенного исследования было определено экономическое содержание кредитного риска банка. Кредитный риск является доминирующим элементом иерархической системы банковских рисков и неотъемлемой частью совокупного банковского риска. Управление кредитным риском представляет собой многоступенчатый, строго регламентированный процесс, в котором каждая участвующая организация имеет четкий перечень целей, которые достигаются путем выполнения функций через систему взаимосвязанных и взаимозависимых методов осознанного воздействия с целью предотвращения наступления рисковых событий.

В настоящее время существует множество банков, и все они подвержены кредитному риску в связи со спецификой своей деятельности. Минимизировать кредитный риск можно при тщательном отборе заемщиков, при анализе условий предоставления кредита, а также при осуществлении контроля за выполнением заемщиком всех обязательств по погашению задолженности в рамках тщательно разработанной системы оценки и управления кредитным риском.

В статье анализируются кредитные риски коммерческого банка. Эмпирической основой в статье является «Газпромбанк» (ОАО). Анализ показал, что «Газпромбанк» (ОАО) является перспективным банком развития. Деятельность банка характеризуется как развивающаяся, что подтверждается ростом активов и рентабельности деятельности в исследуемом периоде. Большую часть своих доходов банк получает в виде процентов и комиссионных доходов.

Являясь универсальным коммерческим банком, Газпромбанк (ОАО) кредитует корпоративных клиентов из различных отраслей экономики и физических лиц. Наибольшая доля кредитования приходится на сектор торговли и коммерции.

Негативной особенностью кредитного портфеля банка является наличие просроченной задолженности и ее рост.

В работе предложены способы оптимизации кредитного риска коммерческого банка.

Управление рисками кредитной деятельности коммерческого банка основано на способности сотрудников банка правильно и рационально выбирать: отделение, в котором в данный момент целесообразно проводить кредитные операции «Вашему клиенту», исходя из его платежеспособности и других факторов, которые имеют первостепенное значение для банка при принятии решения о возможности предоставления кредита и тому подобное.

Список литературы

1 Аргинбаев К.М. Принятие экономических решений в условиях неопределенности и риска : Предпринято — Новосибирск : Сибакадембанк, 2012. — 17 с.

2. Ахметова А.Ж. Как управлять финансовыми рисками производственных и розничных компаний / A.Ж. Ахметова // Управление финансовыми рисками. — 2013. — № 2. — С. 77—92.

3-й Банковский риск : учебник / коллектив авторов ; под редакцией О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. — 3-е изд. с изменениями и дополнениями. — М.: КНОРУС, 2013. — 296 с.

4. банковское дело: 100 ответов на экзамены / О. Y. Свиридов. — 3-е издание, пересмотрено и дополнено. — Ростов н.д: Издательский центр «Март»; Феникс, 2010. — 256 с. — (Справочник для студентов университета).

5. Бариев М.М. Теоретические основы становления и развития риск-менеджмента // Сегодня и завтра экономика России. — 2012. — № 56. — С. 56 — 58.

6. блоглазова Г.Н. Банкинг. Организация деятельности коммерческих банков : учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. — М.: Эврит, 2011. — 422 с.

7. Бобил В. Современное управление рисками в банковской сфере: теоретический аспект / V. Бобил // Вестник Национального банка Украины. — 2008. — №11 . — С. 28-32.

8. Боровкова В.А. Риск-менеджмент: монография / В.А. Боровкова; Министерство образования и науки Российской Федерации, Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования С.-Петербургский торгово-экономический институт. — СПб. : TEE, 2011. — 141 с. Библиография: стр. 126-136.

9. ошибка Г.Н. Более широкий взгляд на риск / Г.Н. ошибка // Банковские технологии. — 2012. — № 3. — С. 43—54.

10. Внукова, н. н. н. Экономические риски при принятии управленческих решений / Н. Н. Внукова, В. В. Московцев. — Липецк: Липецкий издательский дом. экол. — гуманитарный. ин-та, 2012. — 107 с.

11. Голодова Ю.Г. Финансы и кредит: учебник / Ю.Г. Голодова — М.: ИНФРА-М, 2009. — 448 с.

12 Готовчиков И. Технология оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2011. №4 С. 46-51

13. Демкин И.С., Бархатов В.П. Эволюция риск-менеджмента российских промышленных предприятий / И.С. Демкин, В.П. Бархатов // Управление финансовыми рисками. — 2011 — № 5. — С. 54—71.

14. Дзагоева М.Р. Механизм комплексной оценки и управления рисками промышленных предприятий / М.Р. Дзагоева, А.Р. Цховребов, Л.Е. Комаева. — М., 2014. — 120 с.

Епифанов М.А. Управление кредитными рисками / М.А. Епифанов // Финансовый бизнес. — 2013. — № 9. — С. 38—49.

16. Жариков В.В. Кредитный риск-менеджмент: учебник / V. В. Жариков, М. В. Жарикова, А. И. Евсеев. — Тамбов : Издательский дом Тамбовского государственного технического университета, 2009. — 244 с.

17. Заиченко Е.М. Принципы организации управления потребительскими кредитными рисками // Стратегическое управление предприятиями, организациями и регионами: Сборник докладов IV Всероссийской научно-практической конференции / МГСА. — Пенза: Издательство ПГСХА, 2010. С. 36-39.

18. Исаев Р.А. Секреты успешных банков: менеджмент качества и ISO 9000. — М.: INFRA-M, 2012. — 225 c.

Кабушкин С.Н. Управление кредитным риском банков : учебное пособие / С.Н. Кабушкин. — М.: Новые знания, 2012. — 332с.

20. Ковалев П.П. Пути повышения эффективности управления кредитными рисками в коммерческом банке : автореферат диссертации, к.т.н. / П.П. Ковалев. — Москва, 2006. С. 15-19.

21. Котова А.Г. Новые подходы к оценке кредитного и операционного риска // Вестник Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Пермскому краю. 2012. №4 С.8 — 10.

22. Криклий О.А. Управление кредитным риском Банка: монография / О. А. Криклий, Н. Г. Маслак. — Сумы : ФСА «УАБС НБУ», 2008. — 86 с.

23. Кулаковская В. Управление кредитным риском. Методика оценки точности скоринговых операций // Риск-менеджмент, 2009. №2. С. 51-55.

24. Лаврушин О.И. Управление банковской деятельностью: учебник / О.И. Лаврушин. М.: Кнорус, 2011. — 560с.

25. Лукасевич, И.Я. Финансовое управление / И.Я. Лукасевич, М.: Эксмо, 2010. — 323 с.

26. Максутов Ю. Кредитные риски: угрозы и пути их нейтрализации // Y. Максутов // Аналитический банковский журнал. — 2012. — № 10. С. 46-47.

27 Маринцев Д.А. Модели структуры системы управления рисками на промышленных предприятиях / Д.А. Маринцев, А.В. Суржиков // Казанская наука. — 2014. — № 3. — С. 110-112.

28. международная конвергенция измерения капитала и требований к капиталу: Усовершенствованные рамочные подходы (Базель 2). М.: Банк международных расчетов, 2004. — 266 с.

29. некоторые аспекты управления рисками : Монография / Л.А. Булатов ; . — Тула : ТИЕИ, 2010. — 107 с.

30. Постановление Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, кредитам и приравненной к ним задолженности» (с изменениями от 18 декабря 2014 года).

31. Селина М.А. Банковские риски и методы их оценки (на примере из практики) // IV Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум» Москва: Северо-Кавказский филиал Московского гуманитарно-экономического института, 2012. 64.

32. sinky J. Финансовый менеджмент в коммерческих банках. — М.: Каталактика, 2014. — 500 с.

33 Тактарова Г.А., Григорьева Е.М. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: Учебник / Г.А. Тактарова, Е.М. Григорьева. М.: Финансы и статистика, 2011. — 546 с.

34. Шелудко В.М. Финансовый рынок: придрючник / В. М. Шелудько — К.: Знаня, 2008. -535 с.

35. Юрченко Е.Г. Совершенствование управления кредитными рисками в области потребительского кредитования на основе скоринга спроса и предложения Управление рисками, 2013, №2. С. 44 — 50.