Развитие кредитно-банковской системы в условиях рынка

Предмет: Экономика

Тип работы: Курсовая работа

Дата добавления: 11.12.2019

• Данная курсовая работа не является научным трудом, не является готовой курсовой работой!
• Данная работа представляет собой готовый результат, структурирования и форматирования собранной информации и её обработки мной, поэтому эта работа предназначена для использования в качестве материала первоисточника для самостоятельной подготовки учебной работы.

У вас нет времени или вам не удаётся понять эту тему? Напишите мне в whatsapp, согласуем сроки и я вам помогу!

Эта ссылка Вам поможет написать правильно курсовую работу:

Заказать написание курсовой работы

Собрала для Вас похожие темы, посмотрите, почитайте, возможно они Вам помогут:

Отраслевая структура экономики России: современные тенденции развития	Теория банковской прибыли Теория банковской прибыли
Производительность труда в России и мире.	Деньги: сущность и значение их в хозяйственной жизни общества

 Введение:

Банковская система является одной из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически было параллельным и тесно взаимосвязанным. В то же время банки, осуществляя денежные расчеты, кредитуя экономику, выступая посредниками в перераспределении капитала, значительно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности труда общего труда.

Банки являются неотъемлемой частью современной денежно-кредитной экономики, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, связывая промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население с денежным потоком. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они управляют огромным денежным капиталом, который поступает к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По сути, банковская система является сердцем экономического организма любой страны. Но банки являются атрибутом ни одного экономического региона или какой-либо одной страны, их сфера деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, планетарное явление, обладающее огромной финансовой мощью и значительным денежным капиталом.

Банковские учреждения пошли своим собственным эволюционным путем — от обменных пунктов, предоставляющих путешественнику и трейдеру необходимую валюту, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и работающих во всех секторах экономики. Государство вмешалось в этот процесс, сформировав банковскую систему, которая является экономически и социально приемлемой для общества. Формирование функции обычно выполнял Центральный банк, создавая нормативную базу для деятельности коммерческих банков. Сегодня в условиях развитых товарных и финансовых рынков структура банковской системы значительно усложняется. Появились новые типы финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов.

Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый уровень которой представлен Центральным банком, а второй — сетью коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования национальной экономики, кроме того, она позволяет различными способами регулировать такие экономические процессы, как инфляция, занятость и другие.

Деятельность коммерческих банков настолько разнообразна, что их истинная природа неясна. В современном обществе коммерческие банки, которые являются частными и государственными учреждениями, занимаются самыми разными видами операций и предоставляют своим клиентам широкий спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежное обращение и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические операции и управление имуществом, а также финансирование экономики страны в целом. Коммерческие банки осуществляют ряд нетрадиционных банковских операций, таких как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и другие виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении национальных экономических программ, ведут статистику и имеют собственные дочерние предприятия.

Сегодня группа коммерческих банков в разных странах включает в себя ряд учреждений с разной структурой и разным соотношением собственности. Эта тема очень актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирает обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в функционировании народного хозяйства.

Целью курсовой работы является углубленное изучение такого института кредитно-банковской системы, как коммерческие банки.

Эта цель может быть достигнута путем решения ряда задач:

• Раскрыть понятие «коммерческие банки»;
• Сосредоточиться на функциях коммерческих банков;
• Особое внимание следует уделить их роли в экономике;
• Рассмотрим виды в зависимости от различных критериев;
• Изложить основные принципы работы коммерческих банков;
• Подробно рассмотреть и охарактеризовать основные операции коммерческих банков и предоставляемые ими услуги.

Опишите и проанализируйте систему коммерческих банков на примере Российской Федерации.

При этом обратите особое внимание на:

• история возникновения и развития российских коммерческих банков;
• положение коммерческих банков в стране сегодня и банковские проблемы современности.

Что касается степени развития проблемы коммерческих банков, то следует отметить, что современные авторы, как в нашей стране, так и за рубежом, уделяют ей много внимания, что в свою очередь свидетельствует об актуальности темы.

Сущность коммерческих банков, их функции и виды, роль в экономике

Коммерческие банки, их функции

Термин «коммерческие банки» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в основном торговлю, обмен товарами и платежи. Основной клиентурой были торговцы (торговля — коммерция, отсюда и название «коммерческие банки»). Банки кредитовали транспортные, складские и другие операции, связанные с товарной биржей. С развитием промышленного производства возникли краткосрочные кредитные операции производственного цикла: кредит для пополнения оборотных средств, создания запасов сырья и готовой продукции, выплаты заработной платы. Условия кредитования постепенно удлиняются, часть банковских ресурсов стала использоваться для инвестиций в основной капитал, ценные бумаги и так далее. Другими словами, термин «коммерческий» потерял свое первоначальное значение. Он обозначает «деловой» характер банка, его направленность на обслуживание всех видов бизнес-агентов, независимо от вида деятельности.

Современные коммерческие банки — банки, которые непосредственно обслуживают предприятия и организации, а также население — являются основным звеном в банковской системе. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основной целью функционирования коммерческих банков является максимизация прибыли.

В соответствии с банковским законодательством Российской Федерации банк является кредитной организацией, которая вправе привлекать средства у физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях погашения, оплаты, срочности и переноса. проведение расчетных операций от имени клиентов. В Банковском кодексе дано следующее определение банка: «банк — это юридическое лицо, имеющее исключительное право совместно осуществлять следующие операции: привлечение средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); заемных средств от своего имени и за свой счет, подлежащий погашению, оплате и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Таким образом, коммерческие банки предоставляют или должны предоставлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных небанковских кредитных организаций, осуществляющих ограниченный спектр финансовых операций и услуг. В отличие от банка, кредитные организации осуществляют только определенные операции. Коммерческие банки действуют, прежде всего, как конкретные кредитные учреждения, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные фермерские фонды; с другой стороны, они за счет этих привлеченных средств удовлетворяют различные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Коммерческие банки — это институт кредитно-банковской системы, который организует движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Получение максимальной прибыли как цели деятельности является характерной чертой коммерческих банков.

Основными функциями банков являются:

1. накопление и мобилизация денежного капитала
2. кредитное посредничество
3. расчеты и платежи на ферме
4. создание платежных средств
5. организация выпуска и размещения ценных бумаг
6. консультации по обслуживанию клиентов

Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал является одной из старейших функций банков. Накопленные свободные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят своим владельцам доход в виде процентов, а с другой — создают основу для кредитных операций. Концентрированные сбережения могут быть использованы для различных видов экономических и социальных нужд. Именно с помощью банков деньги концентрируются и превращаются в капитал.

Еще одной важной функцией коммерческих банков является кредитное посредничество. Прямым кредитным отношениям между держателями свободных денежных средств и заемщиками препятствует несоответствие между суммой капитала, предлагаемой в кредите, и потребностью в нем, а также высвобождением капитала за период, в котором заемщик нуждается в нем. Существуют прямые кредитные отношения между владельцами капитала и заемщиками; существует риск несостоятельности последнего. Владелец капитала может не иметь информации о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступающие в роли финансовых посредников, устраняют эти трудности.

Стабильная экономика не может существовать без организованной и упорядоченной системы денежных расчетов. Следовательно, роль банков в проведении расчетов и платежей имеет большое значение. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется по безналичному расчету. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты от имени клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выплат. Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов. Например, клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений. Расчеты также осуществляются через сеть банков-корреспондентов, когда между банками устанавливаются взаимоотношения, которые требуют открытия корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках помогает снизить издержки обращения, а также внедряются электронные системы расчетов для ускорения расчетов и повышения надежности платежей.

Особая функция коммерческих банков — их способность создавать и уничтожать деньги, то есть увеличивать и уменьшать предложение денег. Создание платежных средств напрямую связано с кредитной и депозитной деятельностью банков. Депозит может быть создан двумя способами: путем внесения наличных денег в банк клиентом или путем выдачи кредита заемщику. Более того, эти операции по-разному влияют на денежную массу в обращении. Так, например, если клиент внес определенную сумму в банк и получил указание зачислить их на счет до востребования, результатом этой операции будет увеличение остатков денежных средств в активе баланса и в пассивах, увеличение депозитов на эту сумму. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно, когда заемщики погашают кредиты путем списания денег со своих денежных счетов. В этом случае общая денежная масса в экономике уменьшается. При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширить границы эмиссии денег, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике нужно оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки работают в пределах, установленных центральными банками.

Коммерческие банки выполняют функцию выпуска и основания путем выпуска и размещения ценных бумаг, в частности акций и облигаций. В то же время банки имеют права и возможность направлять свои сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет кредитную систему, взаимодействует с ней. От имени предприятий, нуждающихся в долгосрочных инвестициях и обращающихся к выпуску акций и облигаций, банки обязуются определить размер, условия, срок выпуска, выбор типа ценных бумаг, а также обязательства по их размещению и организация вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, покупая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляя покупателям акции и облигации, кредиты. Обязательства по значительным суммам, выпущенным крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно его клиентом, а не методом свободной продажи на бирже.

Достаточная экономическая осведомленность и способность контролировать экономическую ситуацию позволяют банкам предоставлять клиентам консультационные услуги. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояние их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и определяют возможные направления роста выручки. Осуществляя операции с ценными бумагами, банки оценивают перспективы выпуска новых клиентских акций и реальность их размещения; консультирование клиентов при выборе компаний, желающих взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки предоставляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетных и кассовых услуг до рекомендаций по операциям на денежном и товарном рынках.

Роль коммерческих банков в экономике

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике довольно велика. Деятельность коммерческих банков имеет большое значение благодаря их связям со всеми отраслями экономики. Задачами банков являются обеспечение бесперебойного денежного потока и оборота капитала, кредитование промышленных предприятий, государства и населения, создание условий для накопления национальной экономики.

Современные коммерческие банки, выступая в качестве финансовых посредников, выполняют важную национально-экономическую функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать экономику в зависимости от объективных потребностей производства и способствуют структурной перестройке экономики. экономика. Повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется в расширении их сфер деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки в отдельных странах могут предоставлять клиентам до 300 видов услуг.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам удерживать клиентов и оставаться прибыльными даже при очень неблагоприятных условиях ведения бизнеса. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются основным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, следует подчеркнуть, что, как и другие части кредитной системы, эти институты постоянно развиваются. Формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления меняются.

Коммерческие банки являются наиболее важным звеном в рыночной экономике. В процессе их деятельности большая часть денежного потока в государстве опосредуется, формирование источников капитала для расширенного воспроизводства происходит за счет перераспределения временно высвобождаемых средств всех участников процесса воспроизводства — государства, хозяйствующих субъектов.

В то же время коммерческие банки способствуют переводу капитала из наименее эффективных секторов предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают накопление временно свободных средств предприятий, организаций, населения, государства и переводят денежный капитал из сфер накопления в сферу использования на основе погашения. Благодаря коммерческим банкам существует механизм распределения и переполнения капитала по отраслям и отраслям; через банки крупные капиталы могут быть мобилизованы для инвестиций, инноваций, расширения и реструктуризации производства, строительства, жилищного строительства.

Коммерческие банки, являясь элементом банковской системы, способствуют сокращению расходов на общественное обращение, способствуя ускорению денежного обращения, ускорению производить расчеты, переводить деньги и выпускать кредитные инструменты вместо наличных, например, счета, чеки, дебетовые и кредитные карты, сертификаты.

Роль банков в реализации денежно-кредитной политики государства также велика. Он осуществляется через центральный банк и влияет на его отношения с коммерческими банками и другими частями кредитной системы. В механизме функционирования кредитной системы государства коммерческие банки представляют собой многофункциональные банковские учреждения, работающие в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки накапливают основную часть кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный спектр финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, услуги по управлению денежными средствами, покупку и продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты.

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким усилением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, которые создали свои собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует банки к поиску новых направлений деятельности, увеличению количества услуг, предлагаемых клиентам, и повышению качества обслуживания.

Продолжается тенденция развития функций коммерческих банков в современных условиях. Для укрепления своих позиций на рынке они более активно участвуют в операциях, которые не характерны для коммерческих банков, внедряются в нетрадиционные области финансового предпринимательства, тем самым повышая роль банков в функционировании экономики.

Сейчас сфера деятельности коммерческих банков значительно расширилась и охватывает весь мир благодаря формированию международных рынков заемного капитала. И хотя в некоторых областях они теряют свои позиции под давлением конкурентов, коммерческие банки по-прежнему демонстрируют удивительную способность адаптироваться к меняющимся условиям кредитного рынка.

Виды банков

В зависимости от различных видов знаков, банки делятся на типы.

По формам собственности на уставный капитал и способу его формирования коммерческие банки подразделяются на: созданные и существующие в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного капитала, иностранных банков. Акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью — это организации, созданные по добровольному соглашению юридических лиц и граждан путем объединения их вкладов для осуществления хозяйственной деятельности компании.

Набор банковских услуг различает универсальные и специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, связанных с деятельностью банковских учреждений. Специализированные банки — это банки, чья деятельность ориентирована на предоставление в основном одного или двух видов услуг для клиентов (трастовые, бухгалтерские) или специализируется на определенной категории клиентов (обмен, клиринг). На практике трудно встретить банк в чистом виде; скорее существует комплекс банковских операций при сохранении основного направления деятельности. В настоящее время преобладает тенденция к универсализации банков, что проявляется в стимулировании традиционных границ между банковскими учреждениями. Устранение функциональной специализации превращает современные банки в многофункциональные учреждения. В то же время банки теряют свою индивидуальность, а вместе с тем и доверие определенной части клиентов.

В соответствии с территориальным характером акции коммерческие банки являются региональными, чья деятельность ограничена одной территорией (местные банки), и межрегиональными или экстерриториальными, чья деятельность не ограничивается конкретной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

Коммерческие банки по отраслям делятся на сельскохозяйственные, промышленные, коммерческие, строительные, муниципальные банки, банки связи. Характерной особенностью этой группы банков является в основном осуществление банковских операций для обслуживания той или иной отрасли экономики, однако, смешанные в этом смысле типы коммерческих банков, которые обслуживают несколько областей, преобладают. Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования государственных и других программ.

По функциональным характеристикам коммерческие банки подразделяются на: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, внешнеторговые, бухгалтерские, клиринговые, специальные. Банк-эмитент — обеспечение эмиссии денег в обращении. Несмотря на то, что чаще всего эту функцию выполняет центральный банк, коммерческий банк может проводить эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, предоставлять кредитную эмиссию. Ипотечные коммерческие банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости — земли и зданий. Они мобилизуют ресурсы путем выпуска особого вида ценных бумаг — ипотечных облигаций.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей. Коммерческие депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Трастовые коммерческие банки специализируются на трастовых операциях, клиринговых банках — для расчетов в расчетах, биржевых банках — для обслуживания биржевых операций, бухгалтерских банках — для регистрации векселей и так далее. Кредитосберегающие коммерческие банки строят свою деятельность, прежде всего кредитную, за счет привлечения небольших депозитов на определенный срок с разными способами использования. Примерами этого являются взаимные сбережения, почтовые сбережения, трастовые сберегательные банки. Специальные коммерческие банки — это банки, которые финансируют отдельные целевые, государственные и региональные программы.

По условиям выданных кредитов коммерческие банки подразделяются на долгосрочные инвестиционные банки (инвестиционные), краткосрочные инвестиционные банки (по текущей деятельности, оборотные активы).

По размеру капитала, объему операций, размеру активов, наличию филиалов, филиалов, банков выделяются: крупные, средние, мелкие.

По организационной структуре коммерческие банки делятся на отдельные банки, банковские группы, банковские ассоциации. Единый банк не включает в себя другие юридические лица (филиалы) и не связан с участием в банковском холдинге. Банковская группа — группа юридических лиц, в которой одно лицо (материнский банк) управляет другим (другими) юридически независимым лицом (филиалом), входящим в состав этого материнского банка.

Основные операции коммерческих банков

Пассивные операции

В российской банковской практике операции коммерческих банков обычно делятся на три группы.

Пассивные операции — операции по сбору средств в банках, формирование новейших ресурсов. Ценность пассивных операций для банка велика.

В рыночной экономике все большее значение приобретает процесс нормирования обязательств банков, оптимизации их структуры и, следовательно, качества управления всеми источниками средств, формирующих ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что стабильная ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить кредитные и другие активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится увеличить свои ресурсы.

Пассивные операции банка включают: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; кредиты, полученные от других банков.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• депозит, в том числе получение межбанковских кредитов;
• выпуск (размещение паев или ценных бумаг банка).

Банковские ресурсы состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал — это средства, которыми напрямую владеет банк, в отличие от заемных средств, которые банк привлек вовремя. Особенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал банков составляет около 10%, а на предприятиях — около 40-50%. Несмотря на небольшую долю, капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций.

Защитная функция. Значительная доля активов банка (около 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому основная функция акционерного капитала банка и эквивалентных средств заключается в защите интересов вкладчиков. Защитная функция капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет поддерживать платежеспособность банка путем создания резерва активов, которые позволяют банку функционировать, несмотря на угрозу потерь. Важно помнить, что большая часть убытков банка покрывается не капиталом, а текущими активами. В отличие от большинства фирм, сохранение платежеспособности банка обеспечивается частью его капитала. Банк считается платежеспособным, пока капитал остается неповрежденным. Пока стоимость активов равна сумме обязательств за вычетом необеспеченных обязательств плюс его акционерный капитал. Однако такой подход не всегда существовал. Из истории известно, что коммерческий банк может считаться неплатежеспособным, если его капитал будет уменьшен до размера, при котором он должен был прекратить свою деятельность в соответствии с уставом, или если в уставе не было специальной инструкции, если его капитал был уменьшен.

Операционная функция. Чтобы начать успешную работу, банку необходим стартовый капитал, который используется для покупки земли, зданий, оборудования, а также создания финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. Акции также используются для этих целей.

Регуляторная функция. Помимо обеспечения финансовой основы для деятельности и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков также выполняют регулирующую функцию, что связано с особой заинтересованностью компании в успешном функционировании банков, а также с законами и правила, которые позволяют государственным органам контролировать операции.

Собственный капитал банка является основой для увеличения объема его активных операций. Поэтому для каждого банка крайне важно найти источники его увеличения. Это могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая банковские резервы; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых акционеров.

Управление капиталом играет важную роль в обеспечении стабильности обязательств и прибыльности банков. Одним из способов управления капиталом банка является дивидендная политика. В условиях финансовой нестабильности и неразвитости фондового рынка многие российские банки обеспечивают рост собственного капитала за счет накопления прибыли. Капитализация дивидендов часто является самым простым и наименее дорогим способом пополнения капитала. В то же время ряд банков определили, что цена их акций зависит от уровня выплачиваемых дивидендов, то есть рост дивидендов ведет к повышению цен на акции. Таким образом, высокая доходность акций способствует повышению стоимости капитала за счет продажи дополнительных акций.

Крупные банки широко используют эмиссию акций как эффективный способ привлечения денежных средств. Коммерческие банки выпускают как обыкновенные, так и привилегированные акции (бессрочные, с ограниченной продолжительностью, конвертируемые в обыкновенные). Привилегированные акции как объект инвестиций связаны с меньшим риском, чем обыкновенные, но уровень дивидендов по ним ниже, чем средний уровень дивидендов, выплачиваемых по обыкновенным акциям. Доля привилегированных акций в капитале банка значительно ниже обыкновенных. Зачастую российские банки выплачивают ежегодные бонусы в виде привилегированных акций своим сотрудникам. Спрос на рынке крайне низок, поскольку крупные инвесторы предпочитают принимать активное участие в управлении банком (что дает им право собственности на обыкновенные акции). Но эту проблему можно решить, выпустив достаточное количество конвертируемых привилегированных акций. Стабилизация экономической ситуации в стране, очевидно, повлияет на рост спроса на надежные долгосрочные инструменты, в том числе на привилегированные акции.

Банковские резервы формируются из прибыли банка и включают в себя:

• резервный фонд, который в соответствии с российским законодательством создается в размере, установленном в уставе банка, по отношению к уставному капиталу, но не менее 10% для банков, принимающих вклады от населения. Фонд предназначен для покрытия больших убытков;
• резервный фонд под обесценение ценных бумаг предназначен для покрытия убытков, связанных с обесценением ценных бумаг;
• резерв по кредиту используется для погашения возможных убытков по кредиту и относится на счет банка;
• фонд экономического развития формируется в размере, установленном на собрании акционеров, и предназначен для развития банка (приобретение недвижимости для банка, оборудование, продвижение по службе).

Добавочный капитал формируется за счет разницы между курсами продажи обыкновенных и привилегированных акций и их номинальной стоимостью.

Нераспределенная прибыль — накопленная сумма прибыли, которая остается в распоряжении банка. В конце периода (год, квартал) сумма всех продуктивных счетов банка зачисляется на счет прибылей и убытков. Часть этих средств идет на дивиденды, налоги и формирование резервных фондов. Остальная часть, нераспределенная прибыль, представляет собой денежный фонд, управляемый дирекцией банка и собранием акционеров.

Увеличение доли капитала в пассивах банковского баланса и, как следствие, уменьшение доли депозитов, как правило, связано с выравниванием соотношения между собственными и заемными ресурсами.

Привлеченные средства занимают доминирующее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все заемные средства по способу их накопления делятся на депозиты и прочие заемные средства. Большинство средств, привлеченных коммерческими банками, являются депозитами.

Важно отметить, что депозиты принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией Банка России. Право привлечения средств граждан во вклады было предоставлено банкам, с даты регистрации которых прошло не менее двух лет. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменном виде в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременное выполнение своих обязательств перед инвесторами. Другие заемные средства — это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива по их привлечению принадлежит самому банку. В основном их используют крупные банки. Обычно это значительная сумма, из-за которой соответствующие операции считаются оптовыми.

Современная банковская практика характеризуется широким разнообразием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:

• депозиты до востребования,
• срочные вклады,
• сберегательные вклады,
• вклады в ценные бумаги.

Депозиты также могут быть классифицированы в соответствии с условиями, категориями вкладчиков, условиями внесения и снятия средств, уплаченными процентами, возможностью получения льгот по активным операциям банка.

Сравнительный качественный анализ структуры заемных средств проводится по группам клиентов и срокам, что позволяет определить, из каких секторов экономики и на какой срок основная часть средств привлекается в банк.

Количественный анализ структуры заемных средств, а также собственных средств банка заключается в определении удельного веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме заемных средств.

Этот вид анализа раскрывает роль каждого экономического контрагента в развитии пассивных операций данного банка.

Структура отдельных видов заемных средств может быть проанализирована не только по срокам, но и по размеру. Доля крупных месторождений характеризует стабильность ресурсной базы, поскольку влияние на ресурсную базу при досрочном изъятии месторождения возрастает с увеличением его размера. Увеличение доли крупных депозитов снижает стабильность ресурсной базы коммерческого банка. Используя методы сравнительного анализа пассивных операций банка, можно выявить изменения в объеме этих операций, определить их влияние на ликвидность банка.

Привлеченные средства по условиям спроса, то есть по уровням ликвидности, делятся на следующие подгруппы:

• депозиты до востребования (средства из государственного бюджета и бюджетных организаций, средства на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц, средства в расчетах);
• срочные вклады;
• средства, полученные от продажи ценных бумаг;
• кредиторы;
• кредиты от других банков.

Изменения в объеме средств, привлеченных на текущие, текущие и сберегательные счета, с одной стороны, и на срочные депозиты, с другой, представляют собой основу для изучения ликвидности банка с точки зрения обязательств банка. Значительное увеличение срочных депозитов несколько менее способствует увеличению прибыльности операций коммерческого банка, но усиливает ликвидность его балансовой позиции. Рост остатков на текущих счетах и ​​счетах до востребования свидетельствует о противоположной тенденции.

В современных условиях основными источниками средств коммерческого банка являются:

• депозиты предприятий и организаций;
• межбанковские депозиты.

Анализ динамики межбанковских депозитов показывает изменение степени активности банка в развитии операций с банками-корреспондентами.

Растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно, поскольку диверсификация привлеченных ресурсов усиливает ликвидность банка, а межбанковские кредиты не способствуют диверсификации.

Активные операции

Активные операции — операции, посредством которых банки предоставляют ресурсы в свое распоряжение для получения прибыли и поддержания ликвидности. Активные операции банка включают в себя: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских кредитов населению; покупка ценных бумаг; лизинговый факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие банка в хозяйственной деятельности предприятий; кредиты другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию подразделяются на:

• кредит (учет и кредит);
• поселок;
• кассовые аппараты;
• инвестиции и акции;
• гарантия.

Кредитные операции — операции по предоставлению (выдаче) денежных средств заемщику на основании срочности, погашения и оплаты. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей или принятием векселей в качестве обеспечения, представляют собой бухгалтерские (учетные и ссудные) операции. Закон «О банках и банковской деятельности» предусматривает, что кредитная организация может предоставлять ссуды, обеспеченные движимым и недвижимым имуществом, государственными и другими ценными бумагами, гарантиями и другими обязательствами в соответствии с федеральными законами.

Виды кредитных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (характеристикам):

• тип заемщика;
• метод предоставления;
• условия кредита;
• характер обращения денежных средств;
• цель (кредитные услуги);
• тип счета, который будет открыт;
• порядок выдачи средств;
• способ погашения кредита;
• порядок начисления и уплаты процентов;
• степень риска;
• вид документов и др.

Итак, классификация кредитов заемщиков и кредитных средств может быть проведена по ряду причин.

По направлениям использования (кредитование) кредиты в нашей стране делятся на: целевые кредиты (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты на торговые и посреднические операции, кредиты на строительство и покупку жилья, кредиты на оборотный капитал) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).

По субъектам кредитной сделки (внешнему виду кредитора и заемщика) различают:

• в зависимости от типа кредитора:
  • банковские кредиты (предоставляются отдельными банками или банковскими консорциумами, ассоциациями и, следовательно, получают название консорциума);
  • кредиты кредитных организаций небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные компании, пенсионные фонды);
  • личные или частные кредиты (предоставляемые частными лицами),
  • кредиты, предоставленные заемщикам предприятиями и организациями (в форме коммерческого кредитования или кредитов в рассрочку, предоставляемых населению торговыми организациями);
• по типу заемщика:
  • кредиты юридическим лицам: коммерческим организациям (предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), некоммерческим, государственным организациям;
  • кредиты физическим лицам.

По отраслям они различают кредиты, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи.

По срокам кредита кредиты делятся на:

• краткосрочные (на срок от одного дня до одного года);
• среднесрочный (на срок от одного года до трех-пяти лет).
• долгосрочные (на срок от трех до пяти лет).

В настоящее время в России из-за общей экономической нестабильности деление кредитов по срокам погашения носит условный характер. Банки, предоставляющие кредиты, делят их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (более одного года). Краткосрочный кредит может быть выдан на определенный срок (в течение года) или по требованию. Кредит до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать погашения в любое время. При предоставлении кредита по требованию часто предполагается, что заемщик является относительно ликвидным и что активы, в которые инвестируются заемные средства, могут быть конвертированы в денежные средства в кратчайшие сроки.

В зависимости от типа открытого счета предоставляются разовые ссуды, предоставляемые с отдельных (простых) ссудных счетов, или ссуды со специальных ссудных счетов, которые предусматривают учет всей задолженности клиента перед банком.

Займы под залог являются необеспеченными (незаполненными) и обеспеченными (залог, гарантии, поручительства, страхование). Основной причиной, по которой банку требуется обеспечение, является риск возникновения убытков в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит вовремя и в полном объеме. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но снижает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого типа активов, которые служат обеспечением банковского кредита.

Согласно графику погашения, займы подлежат погашению единовременно, а займы — в рассрочку. Ссуды без рассрочки платежей имеют важную особенность: для таких ссуд погашение ссудной задолженности и процентов осуществляется единовременно.

Согласно методу сбора процентов, ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов на момент выдачи ссуды; ссуды с процентами на момент погашения ссуды и ссуды с процентами, уплаченные равными частями в течение всего срока использования (ежеквартально, один раз в шесть месяцев или в соответствии со специально согласованным графиком).

По характеру обращения денежных средств кредиты подразделяются на: а) сезонные и несезонные, б) разовые и возобновляемые (возобновляемые). Возобновляемая группа ссуд, как правило, включает ссуды, предоставленные клиентам с помощью кредитных карт, или ссуды с отдельных активно-пассивных счетов в форме овердрафта, ссуды подрядчиков.

Прямое и косвенное банковское кредитование имеет свои преимущества и недостатки. Первое, что отличает прямое банковское кредитование от косвенного, — простота организации процесса кредитования, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать эффективный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. Негативные факторы с позиции банка, связанные с прямым банковским кредитованием, обычно включают немного более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании.

Все кредитные операции осуществляются коммерческими банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами. В дополнение к соглашению о займе клиенты подают в банк срочное обязательство (обязательство по гарантии), обязательство по обеспечению или гарантии и заявление на получение ссуды для подачи заявки на получение ссуды. В случае нарушения заемщиком обязательств по кредитному договору коммерческий банк вправе досрочно взыскать кредиты и начисленные проценты, если это предусмотрено договором, взыскать заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. Кроме того, банк обязан принять все меры, предусмотренные законодательством Российской Федерации для взыскания долгов. В связи с этим коммерческий банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, которые не выполняют своих обязательств по погашению кредитов. Наряду с операциями по привлечению средств во вклады, кредитные и расчетные операции являются одними из наиболее важных операций банка.

Расчетные операции — операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе по оплате их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки осуществляют расчеты в соответствии с правилами, формами и стандартами, установленными Банком России, при отсутствии правил по отдельным видам расчетов — по согласованию между собой при проведении международных расчетов — в порядке, установленном федеральными законами и правилами. принят в международную банковскую практику.

Коммерческие банки Банка России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего рабочего дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания средств со счета клиента, кредитная организация. Банк России уплачивает проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.

Операции наличными — операции по приему и выдаче наличных. В более широком смысле, операции с наличными могут быть определены как операции, связанные с движением наличных денег, а также с формированием, размещением и использованием средств на различных активных банковских счетах (включая счет Kassa и корреспондентские счета в других банках) и клиентских счетах коммерческий банк.

Инвестиционные операции — операции с банком, инвестирование его средств в ценные бумаги и акции небанковских структур с целью совместной хозяйственной, финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение в форме срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первого исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

Фондовые операции — операции с ценными бумагами (кроме инвестиционных).

Фондовые операции включают в себя:

• операции с векселями (учетные и учетные операции, операции по опротестованию векселей, инкассация, местожительство, принятие, одобрение векселей, выдача приказов на векселя, хранение векселей, продажа их на аукционе);
• операции с ценными бумагами, котирующимися на биржах.

Гарантированные операции — операции по выдаче банком гарантии (поручительства) по оплате долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносить банкам доход в виде комиссий.

Комиссионные операции

Активно пассивные операции банков — комиссионные, посреднические операции, осуществляемые банками от имени клиентов за комиссионные — комиссионные. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Существуют расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов, посредничество при размещении акций и облигаций, бухгалтерские и консультационные услуги для клиенты и другие.

Комиссионные операции — операции, осуществляемые банками от имени, по поручению и за счет клиентов; приносить банкам доход в виде комиссии.

Эта категория операций включает в себя:

• взыскание дебиторской задолженности (получение денег от имени клиентов на основании различных денежных документов);
• переводные операции;
• торговые и комиссионные (торговые и посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинг, лизинг);
• доверительные (доверительные) операции;
• операции по предоставлению клиентам юридических и других услуг.

При проведении трастовых операций банки уделяют особое внимание счетам клиентов в иностранной валюте. Обычно рекомендуется диверсифицировать средства на таких счетах в несколько наиболее стабильных валют (например, 50% в долларах).

Наконец, все банковские операции делятся на:

• жидкие и неликвидные:
• операции в рублевом и валютном выражении;
• регулярный (совершенный банком периодически, постоянно воспроизводимый им) и нерегулярный (имеющий случайный, эпизодический характер для банка);
• баланс и дисбаланс.

Коммерческие банки Российской Федерации

Исторические предпосылки появления коммерческих банков в России. В историческом плане банки в России возникли изначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торговой и рыночной инфраструктуры. Несомненно, первые банкиры руководствовались не только целью облегчения движения денежных средств путем предоставления их в кредит, но и становления кредиторами, получая, как говорится, прибыль. В конце концов, ростовщичество является самым простым и надежным способом получения прибыли, что хорошо понимают коммерческие банки, орошаемые дождем рыночных инноваций в стране. Государственные банки в России, как и во всем мире, возникли позже частных и стали сосуществовать с ними таким образом, чтобы каждый занимал свою нишу в области экономических отношений или, как принято говорить сейчас, в экономическое пространство.

Социализм по-своему изменил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, вытеснив частный финансовый и коммерческий бизнес в теневой регион, сделав его запрещенным. Наивысший уровень монополии государственного банка, достигнутый в социалистической системе управления, привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли филиалы центрального государственного банка страны. Более того, поскольку Государственный банк СССР был напрямую подчинен правительству и Министерству финансов, возникла неконтролируемая государственная финансовая и банковская олигархия, хранящая секреты золотых резервов, выпуск денег в обращение, распределение и использование средств, а также общественность. долг за семь печатей.

Крайняя централизация банковской системы также имела свою привлекательную сторону, по крайней мере, для некоторых экономических субъектов. Денежная система была в одной руке, что позволило подавить инфляцию, стабилизировать денежное обращение и сдержать рост внутреннего и внешнего долга государства. Удалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и особенно совхозов и колхозов, в некоторых случаях долги государственному банку просто не возвращались и превращались в субсидии.

В период господства командно-административной системы роль банков была крайне сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовым услугам, а также финансированию капитального строительства за счет средств государственного бюджета и специальных целевых фондов. Будучи неотъемлемой частью государственного аппарата, банки при централизованном государственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентированных направлений использования денежных средств и ограниченных кредитных средств. Внеплановые операции допускались только по решению партийных и государственных органов. Как для руководителей предприятий, так и для самих банковских работников существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием практически не было, кредитование осуществлялось из одного и того же бюджета под условные проценты. Государственный банк постоянно занимался воспроизведением посредством кредитования финансового имиджа директивы государственного экономического плана и правительственных программ и дополнений к нему. Фактически, Государственный банк являлся кассовым аппаратом правительства, занимаясь денежно-кредитными вопросами для финансирования в основном скудных, расточительных и зачастую просто ненужных государственных программ. Введение специализированных банков в дополнение к государственной сети не изменило сути, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в который было добавлено количество вертикальных структур. Такая банковская система только препятствовала развитию товарно-денежных отношений.

Следует иметь в виду, что банки — это не просто денежные хранилища, а кассы для выдачи и кредитования. Они представляют собой мощный инструмент структурной политики и регулирования экономики, осуществляемый путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут отправлять деньги, финансовые ресурсы в форме займов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет наилучшее и эффективное использование.

Непродуманная кредитная политика, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета и трате денег. В условиях, когда банки раздавливаются государственным аппаратом, финансовое саморегулирование заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных средств движением мертвого капитала. В результате все это приводит к обнищанию страны.

Состояние российской системы коммерческих банков на современном этапе. Несомненно, банковская система России еще очень молода и профессионально только начинает конкурировать с некоторыми иностранными банками. Здесь не следует забывать о длительной эволюции западной банковской системы. Российские банкиры имеют возможность учиться на опыте ведения банковского бизнеса за рубежом.

Большинство действующих сегодня коммерческих банков классифицируются как малые или средние. Банки, относящиеся к категории крупных, в основном являются коммерческими банками, созданными на базе преобразованных филиалов бывших государственных специализированных банков. Крупных банков, созданных предприятиями и организациями без участия государственных банковских служб, относительно немного. Соответственно, основная масса вновь созданных коммерческих банков имеет организационную структуру внеофисного банка с небольшим количеством функциональных подразделений: кредитный, коммерческий и административный отделы, отдел кассовых операций (в банках, предоставляющих кассовые услуги клиентам), бухгалтерский учет. В банках, которые получили лицензию на проведение валютных операций, создаются соответствующие единицы для операций в иностранной валюте. Есть коммерческие банки, созданные на базе упраздненных филиалов специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные, как говорится, с нуля, без участия государственных банковских структур. Во время преобразования специальных отделов. банки в коммерческие структуры, чтобы эти банки автоматически переключались на услуги по управлению денежными средствами практически всей клиентуры этих преобразованных подразделений, включая крупные государственные, общественные и акционерные общества. Что касается кредитных операций, то есть случаи, когда эти клиенты обращаются за кредитами не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имеющие несколько ссудных счетов в разных банках.

Роль вновь созданных коммерческих банков заключается в обслуживании вновь зарегистрированных коммерческих структур преимущественно коммерческого характера, только тех, которые сформировали и заинтересованы в услугах банка, главным образом расчетно-депозитного характера. Поскольку вновь созданным коммерческим банкам очень трудно конкурировать с бывшими филиалами преобразованных специализированных банков, которые давно установили связи со своей клиентурой, возникает их объективная ориентация на обслуживание вновь созданных бизнес-структур. В результате недавно созданные банки испытывают все трудности роста вместе со своей клиентурой. Такая ориентация затрудняет организацию работы с клиентом, усложняет процессы оценки его кредитоспособности и повышает рискованность банковских операций. Поэтому в большинстве случаев банки вынуждены прибегать к услугам страховых организаций, страхуя риск дефолта по кредиту, что значительно увеличивает стоимость кредита для заемщика.

Исходя из этого существующего разделения клиентуры, определяется основной круг активных операций различных категорий коммерческих банков. В то же время доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в свободном балансе банков в стране по-прежнему очень мала, а наибольшую долю в активных операциях коммерческих банков в свободном балансе составляют кредитные вложения. Характерной чертой коммерческих банков является преобладание краткосрочных кредитов.

В целом, сегодня коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном в банковской системе, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии и способствуют развитию прогрессивных структур в экономике. Коммерческие банки также играют важную роль в обслуживании иностранных инвестиций, в том числе кредитных и финансовых услуг для совместных предприятий.

В то же время, хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются универсальными банками, им разрешены практически все виды банковских операций на кредитном рынке, включая посредничество при первоначальном размещении акций и облигаций промышленных компаний, большинство из них характеризуются довольно узкой специализацией. Одной из основных статей доходов для многих из них является комиссия, полученная за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, для других — процессы по предоставленным краткосрочным кредитам. На практике коммерческие банки по-прежнему играют активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов почти большинством банков либо не осуществляется, либо осуществляется в очень небольших масштабах.

Заключение

В первой главе понятие «коммерческие банки» полностью раскрыто. Следует отметить, что их реальную природу очень трудно определить из-за разнообразия их функций, широкого спектра операций и услуг. Разные авторы дают разные определения коммерческим банкам, из которых нелегко выбрать один, более или менее подходящий. Можно сказать, что коммерческие банки — это многофункциональные банковские учреждения, работающие в различных секторах рынка ссудного капитала, основной целью которых является получение прибыли.

Коммерческие банки играют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких как накопление и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредитовании, расчеты и платежи на ферме, создание платежных средств, организация выпуск и размещение ценных бумаг, а также консультации по обслуживанию клиентов.

Сфера деятельности коммерческих банков расширяется, а спектр их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И теперь в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются основным звеном в кредитной системе страны.

Таким образом, роль коммерческих банков довольно велика из-за многочисленных связей с другими секторами экономики. Банки перераспределяют капитал между различными секторами экономики. Их главная заслуга в рамках единой страны — организация денежного обращения и накопление основного капитала. В главе также подробно описано, как коммерческие банки влияют на денежно-кредитную политику государства.

Говоря о современных коммерческих банках, следует подчеркнуть, что, как и другие части кредитной системы, эти институты постоянно развиваются. Формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления меняются. Сфера деятельности коммерческих банков резко расширилась, что, следует отметить, демонстрирует удивительную способность адаптироваться к меняющимся условиям кредитного рынка.

Коммерческие банки часто выступают в качестве инвесторов. Они могут финансировать проекты социальной и социальной значимости. Можно утверждать, что коммерческие банки, основной целью которых является максимизация прибыли, в целом оказывают очень позитивное влияние на экономику и социальную жизнь общества.

Спектр операций коммерческих банков и их услуг довольно широк. Невозможно рассмотреть их все подробно. Операции коммерческих банков делятся на: пассивные (операции, которые увеличивают банковские ресурсы), активные (посредством которых банки распределяют свои ресурсы для получения прибыли) и активно-пассивные (банковские услуги).

Посредством денежных расчетов коммерческие банки вносят значительный вклад в организацию денежного оборота страны. Банки осуществляют безналичные расчеты, без которых расчетные отношения между хозяйствующими субъектами в современных условиях немыслимы. Коммерческие банки открывают несколько видов счетов: текущий, бюджетный, расчетный, кредитный, депозитный.

Как и организация денежного обращения, установление кредитных отношений является одним из важнейших вкладов коммерческих банков в функционирование национальной экономики. Кредитные операции активны и приносят коммерческим банкам основную часть их прибыли.

Коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов, инвесторов и посредников на рынке ценных бумаг. Другими словами, коммерческие банки могут выпускать собственные ценные бумаги, формировать собственный портфель ценных бумаг и проводить по ним посреднические операции. Коммерческие банки работают в условиях самой жесткой и постоянно растущей конкуренции. В таких условиях одной из важнейших функций коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами.

Коммерческие банки немыслимы без их наличных. У каждого банка есть своя касса. Коммерческие банки широко практикуют валютные операции в своей деятельности. Посредством корреспондентских отношений коммерческие банки экономят свои расходы, ускоряют и упрощают расчеты.

Нетрадиционные операции или услуги включают лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции, операции с драгоценными металлами, гарантии и поручительства и другие виды услуг, направленные на повышение качества обслуживания клиентов. Вышеуказанные операции называются нетрадиционными, так как другие специализированные финансовые институты могут их выполнять.

Выполняя многочисленные операции и услуги, коммерческие банки обслуживают государство, различные секторы экономики, предприятия и организации, предпринимателей и рядовых потребителей.

Представление и анализ основных проблем формирования и функционирования системы коммерческих банков в Российской Федерации завершает свою работу. Чтобы понять текущую ситуацию и перспективы развития российских коммерческих банков и банковской системы в целом, следует обратиться к истории. Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных экономических структур. История развития банковского дела восходит к временам ростовщичества. До революции и во времена нэпа российская банковская система функционировала в рыночной экономике и базировалась на акционерных коммерческих банках. Затем наступил период национализации собственности всех хозяйствующих субъектов, централизации управления их деятельностью.

Банковская система также претерпела соответствующие изменения. И теперь произошел переход к рыночным отношениям. Фундаментальные изменения произошли во всей банковской системе, и коммерческие банки заняли в ней определенную нишу. Особое внимание уделяется последствиям административно-командной системы, которая, надо сказать, оказала очень пагубное влияние на функционирование банковской системы в целом и даже не помешала развитию, но появлению коммерческих банков в стране. Сейчас коммерческие банки в России успешно развиваются, несмотря на круг проблем, которые сейчас возникают. Коммерческие банки быстро адаптируются к меняющимся условиям. Но нельзя утверждать, что их ситуация, так сказать, безоблачная.